董事会组成与任期 - 截至年报日期，董事会由5名董事组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[5] - 报告期内，公司有3名独立非执行董事，其中至少一名拥有合适专业会计或相关财务管理专长[7] - 各执行董事与公司签订三年任期的服务协议，各独立非执行董事与公司签订三年任期的委任书，均须于任期届满后重续[11] - 根据公司章程细则，在公司每届股东大会上，三分之一董事须轮流退任，每名董事至少每三年须卸任一次[11] - 董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[33] 董事会职责与权力 - 董事会负责领导及控制公司，共同负责指导及监察公司事务[11] - 董事会保留决定所有重要事宜的权力，执行决策等职责转授予管理层[20][21] 主席与行政总裁情况 - 主席为王锋先生，董事会仍在物色合适候选人填补行政总裁职位空缺，期间行政总裁职责由执行董事王锋先生及文伟麟先生承担，此违反上市规则相关原则及守则条文[7] - 尽管主席与行政总裁职务未区分有偏离守则条文情况，但重大决策经咨询董事会成员及公司高级管理层后作出[7] - 公司未符合企业管治守则条文C.2.1，主席与行政总裁职务未区分，但重大决策经咨询作出，董事会认为权力平衡[47] - 《企业管治守则》C.2.1条文要求董事长和CEO角色分离，公司未分离但决策会咨询各方[45] 独立非执行董事相关 - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则第3.13条发出的有关其独立性的年度确认，认为所有独立非执行董事均为独立人士[7] - 独立非执行董事负责确保公司维持高标准的监管报告，并平衡董事会权力[17] - 全体独立非执行董事出席报告期内所有董事会及相关委员会会议[9][10] 企业管治相关 - 公司已设立机制确保董事会可获取独立意见和信息，董事可寻求外部独立人士专业意见[9][10] - 企业管治守则规定独立非执行董事应出席股东大会及全面了解股东意见，报告期内董事会会议、委员会会议及股东大会出席率令人满意[7] - 公司已为董事和高级人员购买责任保险，投保范围将每年检讨[22] - 新委任董事首次获委任时将获正式、全面及定制的培训[42] - 公司在报告期内遵守《企业管治守则》所有条文，除C.2.1条文外[44] - 董事会将定期审查和监督公司企业管治实践，确保符合守则并维持高标准[46] - 董事会将定期审阅及监管企业管治常规，确保公司遵守守则并维持高标准[48] 公司基本信息 - 公司股份代号为2113[50][54] - 公司总部位于香港新界石门安群街3号京瑞广场一期16楼D室[54] - 公司主要往来银行为上海商业银行有限公司[54] - 公司核数师为中主环球会计师事务所有限公司[54] 财务数据关键指标变化 - 2024年持续及已终止经营业务收益为47,543千港元，2023年为132,421千港元[55] - 2024年年内亏损为12,913千港元，2023年为22,544千港元[55] - 2024年3月31日非流动资产中厂房及设备为176千港元，使用权利资产为80千港元[55] - 2024年3月31日流动资产为41,627千港元，2023年为67,252千港元[55] - 2024年集团收益约为4750万港元，较2023年的约1.324亿港元减少约8490万港元或64.1%[58] - 2024年集团持续毛损净额约为540万港元（2023年：约2280万港元）[58] - 2024年流动负债总计5578.4万港元，2023年为6894.4万港元[56] - 2024年流动（负债）资产净值为 - 1415.7万港元，2023年为 - 169.2万港元[56] - 2024年总资產减流动负债为 - 1390.1万港元，2023年为 - 90.1万港元[56] - 2024年（负债）资产净值为 - 1390.1万港元，2023年为 - 90.1万港元[56] - 2024年公司拥有人应占权益为 - 1390.1万港元，2023年为 - 90.1万港元[56] - 2024年总权益为 - 1390.1万港元，2023年为 - 90.1万港元[56] - 报告期内，集团收益约4750万港元，较2023年同期约1.272亿港元减少约7970万港元或62.6% [71] - 报告期内，集团毛损总额约540万港元，较2023年同期约2280万港元减少约1740万港元或76.4% [71] - 报告期内，集团其他收入、其他收益及亏损净额约330万港元收益，较2023年同期730万港元减少约400万港元或54.3% [71] - 报告期内，集团行政开支约480万港元，较2023年同期约670万港元减少约190万港元或28.7% [72] - 报告期内，集团年内亏损约1290万港元（2023年：约2250万港元）[72] - 2024年3月31日，集团银行结存约210万港元（2023年：约690万港元），计息债务约510万港元（2023年：约330万港元），资产负债比率为(0.37)（2023年：(3.64)）[72] - 截至2024年3月31日，公司已发行股本约800万港元，2023年约为800万港元[99] - 截至2024年3月31日，集团并无任何资本承担，2023年为无[99] - 截至2024年3月31日，集团并无任何重大或然负债，2023年为无[99] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年集团获授1个新项目（2023年：1个），结转3个过往年度项目（2023年：5个），营业额约为4750万港元（2023年：约1.272亿港元）[58] - 2024年贸易分部业务终止，营业额为零（2023年：约520万港元）[60] - 2024年3月31日，集团手头项目2个（2023年：3个），总合约金额约3.236亿港元（2023年：约4.367亿港元），2个已大致竣工[68] - 报告期内，总合约金额约1.141亿港元（2023年：约1.527亿港元）的2个项目（2023年：3个）已竣工，贡献营业额约1840万港元（2023年：约2580万港元）[68] - 报告期内，贸易分部无收益（2023年：约520万港元），集团已终止运营该分部[71] - 报告期内，贸易分部亏损约540万港元，2023年同期为不显著的溢利[72] - 截至2024年3月31日，公司手头项目2个（2023年：3个），总合约金额约3.236亿港元（2023年：约4.367亿港元）[92] - 2024年3月31日止年度，完成项目2个（2023年：3个），总合约金额约1.141亿港元（2023年：约1.527亿港元），为集团贡献营业额约1840万港元（2023年：约2580万港元）[92] - 报告期内，公司终止贸易分部业务，无营业额（2023年：约520万港元）[87] - 报告期内，公司主要接获葵青区爆破及隧道工程项目1个（2023年：沙田区1个），合约金额约100万港元（2023年：约1360万港元），此项目已竣工[94] - 截至2024年3月31日，手头2个项目及相关后加工作正在进行，约2350万港元已确认为收益，先前完工项目产生约560万港元收益[94] - 报告期内，集团终止于中国经营买卖液化天然气业务[139] 人员相关数据 - 截至2024年3月31日，集团雇员118名，2023年为150名；年内平均雇员134名，2023年为179名[99] - 年内总雇员成本（不包括董事酬金）约为3320万港元，2023年约为6900万港元[99] 董事个人信息 - 王锋先生46岁，拥有逾24年工作经验，毕业于厦门大学法学学士[100] - 文伟麟先生51岁，拥有逾17年会计经验，毕业于南澳洲大学会计学学士[100] - 罗家明63岁，2020年5月14日获委任为公司独立非执行董事，有超30年建筑及物业开发经验[118] - 钟文礼47岁，2019年12月23日起获委任为公司独立非执行董事，有超23年审计及会计经验[118] - 林婉雯54岁，2021年10月8日获委任为公司独立非执行董事[119][121] 审核委员会相关 - 董事会辖下设有审核、薪酬及提名三个委员会，各委员会有书面职权范围[110][112] - 审核委员会负责向董事会推荐外部审计师等多项职责[111] - 审核委员会每年至少开会两次，报告期内召开了两次会议[115] - 审核委员会成员林婉雯女士、钟文礼先生、罗家明先生出席率均为100%（2/2）[115] - 报告期内，审核委员会审核财务报告事项，就外聘核数师聘任和续聘向董事会提建议，审核风险管理和内部控制系统[115] - 审核委员会审核中期及年度报告后提交董事会，关注会计政策变动影响及准则、规则和法规遵守情况[130] - 如有需要，外聘核数师高级代表、执行董事与高级行政人员会获邀出席审核委员会会议[114][130] - 审核委员会成员接触集团外聘核数师及管理层无限制[114][130] - 报告日期，审核委员会由林婉雯、罗家明、钟文礼三名独立非执行董事组成，林婉雯为主席[132] - 审核委员会计划每年最少举行两次会议，报告期内已举行两次会议[137] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，林婉文女士为审核委员会主席[136] - 审核委员会负责就外聘核数师委任、重新委任及罢免向董事会提出建议等多项职责[142] 项目合约金额 - 观塘区地盘平整工程合约金额未提及，西贡区挖掘及侧向承托工程及支撑工程合约金额为1.131亿港元，沙田区爆破及隧道工程合约金额为1360万港元，葵青区爆破及隧道工程合约金额为100万港元[139] 金融工具与风险相关 - 预期信贷亏损乃根据合约应付集团的所有合约现金流量与集团预期收取的所有现金流量（按初步确认时厘定的实际利率贴现）的差额作出估计[148][151] - 集团仅在金融资产的合约现金流量权利到期时取消确认该金融资产[155] - 公司董事定期检讨资本架构，集团将透过发行新股及发行及偿还新/现有债务平衡整体资本架构[164] - 集团主要金融工具包括贸易及其他应收款、存款、受限制银行结余、银行结余及现金、贸易及其他应付款、其他短期借款、应付附属公司董事款项及应付股东款项[165] - 与金融工具相关的风险包括信贷风险、利率风险及流动性风险[165] 信贷风险数据 - 截至2024年3月31日，公司集中信贷风险为100%，2023年为11%，贸易应收款项总额应收自公司五大客户[166] - 截至2024年3月31日，贸易应收款项全期预期信贷亏损（并无出现信贷减值）为113.4万港元[175] - 截至2024年3月31日，根据简化法就贸易应收款项确认的全期预期信贷亏损为1.5万港元[190] - 截至2023年3月31日，根据简化法就贸易应收款项确认的全期预期信贷亏损为77.7万港元，已确认减值亏损为35.7万港元[192] - 2024年，其他应收款项和存款无减值损失，2023年为47万港元[170] - 低风险类别中，2024年有比例为1.32%、金额为113.3万港元和比例为2.90%、金额为3913.8万港元的数据；2023年有比例为4.60%、金额为425万港元和比例为1.65%、金额为4698.6万港元的数据[189] 应付款项数据 - 2024年3月31日贸易及其他应付款项为28,955千港元[200] - 2024年3月31日应付附属公司董事款项加权平均利率为12.00%，金额为15,537千港元[200] - 2024年3月31日应付股东款项加权平均利率为5.13%，金额为3,555千港元[200] - 2024年3月31日其他短期借款金额为5,120千港元[200] - 2024年3月31日应要求或1年内合约未贴现现金流量总额为53,167千港元[200] - 2023年3月31日贸易及其他应付款项为46,963千港元[200] - 2023年3月31日应付附属公司董事款项加权平均利率为12.00%，金额为12,408千港元[200] - 2023年3月31日应付股东款项加权平均利率为5.13%，金额为3,555千港元[200] - 2023年3月31日其他短期借款金额为3,276千港元[200] - 2023年3月31日租赁负债金额为125千港元[200] 其他公司信息 - 林女士为悟喜生活国际控股集团有限公司独立非执行董事，股份代号8148 [102][104]