财务表现 - 公司2023/24财年收入为62.17亿港元，同比下降2%[8] - 毛利为31.11亿港元，同比增长3%[8] - EBITDA为6.85亿港元，同比增长10%[8] - 公司股权持有人应占溢利为1.16亿港元，同比增长155%[8] - 每股基本盈利为10.9港仙，同比增长153%[8] - 每股普通股总股息为7.7港仙，同比增长185%[8] - 总资产为56.37亿港元，同比下降4%[11] - 现金净额为1.11亿港元，去年同期为负1.97亿港元[11] - 公司股权持有人应占权益总额为30.05亿港元，同比增长1%[11] - 公司2023/2024财年收入在撇除汇率影响后同比增长1%[17] - 中国内地收入在下半年以当地货币计算增长10%，全年增长10%[17][28] - 香港业务收入全年实现稳健增长，下半年增长达到个位数[28] - 毛利率上升至50%，主要由于销售价格增加及贸易推广支出效率提高[29] - 经营溢利同比增长79%，主要由于毛利率提高及投资和支出调整后的效率提升[29] - 中国内地下半年实现经营溢利人民币2900万元，去年同期亏损人民币8000万元[29] - 撇除汇率影响及COVID-19相关政府补贴后，全年经营溢利增加392%[29] - 公司截至2024年3月31日的年度收入为62.17亿港元，同比下降2%，但撇除汇率影响及COVID-19相关政府补贴后，收入增长1%[47] - 公司毛利为31.11亿港元，同比增长3%，撇除汇率影响及COVID-19相关政府补贴后，毛利增长7%[47] - 公司EBITDA为6.85亿港元，同比增长10%，撇除汇率影响及COVID-19相关政府补贴后，EBITDA增长27%[47] - 公司本公司股權持有人應佔溢利为1.16亿港元，同比增长155%[47] - 公司每股基本盈利为10.9港仙，同比增长153%[47] - 公司借貸比率从25%降至23%，借貸比率（不包括租賃負債）从21%降至13%[47] - 公司資本回報率从18%提升至21%[47] - 公司2023/2024财年收入为港币6,217,000,000元，同比下降2%，主要由于人民币和澳元贬值[48] - 毛利为港币3,111,000,000元，同比增长3%，毛利率上升至50%[48] - 市场推广、销售及分销费用减少2%至港币1,976,000,000元，主要由于成本控制和运输成本降低[48] - 行政费用增加4%至港币701,000,000元，主要由于员工激励支出增加[48] - EBITDA为港币685,000,000元，同比增长10%，EBITDA占收入比例从10%增至11%[49] - 经营溢利为港币185,000,000元，同比增长79%，撇除汇率影响和政府补贴后增长392%[49] - 除税前溢利为港币132,000,000元，同比增长169%[49] - 所得税支出为港币14,000,000元，实际税率从57%降至11%[49] - 本公司股权持有人应占溢利为港币116,000,000元，同比增长155%[49] - 截至2024年3月31日，公司现金及银行存款为港币794,000,000元，较2023年同期的港币555,000,000元增长43%[50] - 现金及银行存款中，82%为港币，12%为人民幣，3%为美元[50] - 公司净现金余额为港币111,000,000元，较2023年同期的净债务港币197,000,000元有所改善[50] - 公司债务总额为港币684,000,000元，较2023年同期的港币753,000,000元减少9%[50] - 公司资本回报率（ROCE）为21%，较2022/2023财年的18%有所提升[50] - 2023/2024财年资本支出为港币133,000,000元，较上一财年的港币154,000,000元减少14%[50] - 中国内地收入按人民币计算同比持平，下半年经营溢利增长10%至人民币29,000,000元[60] - 中国内地经营溢利以当地货币计大幅增长402%，主要由于定价上涨、有效的贸易促销支出及控制经营费用[61] - 中国内地收入按港币计算同比下降4%，但经营溢利按港币计算增长380%[60] - 公司2024财年来自外间顾客之收入为2,224百万港币，同比增长4%[63] - 公司2024财年经营溢利为225百万港币，同比增长3%[63] - 撇除COVID-19相关政府补贴后，公司2024财年经营溢利实际增长42%[64] - 公司2024财年澳大利亚及新西兰业务收入为103百万澳元，同比下降5%[65] - 公司2024财年澳大利亚及新西兰业务经营亏损为16百万澳元，去年同期为盈利1百万澳元[65] - 公司2024财年新加坡业务收入为18,396千坡币，同比下降2%[70] - 公司2024财年新加坡业务经营亏损为2,210千坡币，同比增长4%[70] 股息政策 - 董事会建议派发末期股息每股6.3港仙，加上中期股息每股1.4港仙，全年总股息为每股7.7港仙[16] - 董事会建议派发末期股息每股普通股6.3港仙，全年股息总额达每股普通股7.7港仙[17] 业务表现 - 澳洲及新西兰业务因生产达标挑战、价格竞争加剧及物流成本高企，表现未如预期[19][21] - 新加坡收入与去年持平，菲律宾合资业务在多包装和即食平台均录得强劲增长[19][21] - 公司计划在2024/2025财年改善销售执行和增加产品供应，推动业务增长[73] - 公司将继续投资于品牌建设和大豆类产品推广，提升菲律宾市场销售和市场份额[77] - 公司通过提高运营效率和改善销售执行，提升了2023/2024财年的结构性盈利能力[79] - 公司通过提升经营效率和加强销售策略，改善了2023/2024财年的结构性盈利能力[81] - 公司加强了植物为本食品及饮品的组织能力和国际认知度，吸引注重健康的消费者[81] 可持续发展 - 公司持续开发高营养价值、低糖及低饱和脂肪的植物基产品，并增加产品包装正面标签上的营养信息[34][38] - 公司在生产过程中持续减少用水强度，并朝向实现零制造废料堆填的目标，接近2025/2026财年的目标[36][39] - 公司分析了业务面临的实体风险因素，并与主要供应商合作改善碳排放数据，完善范围3排放清单[40][42] 董事会及公司治理 - 公司董事会由11名董事组成，其中5名为独立非执行董事，2名为女性[85] - 公司董事会会议平均出席率达99%[85] - 公司于2023/2024财年举行了5次董事会会议和8次董事会辖下委员会会议[85] - 公司定期检讨企业文化声明，与业务策略及营运常规保持一致[85] - 公司积极实施可持续性发展策略，并有效实施[85] - 公司为所有雇员制定了六项行为要求，包括客户焦点、创新变革、优质为本、前瞻策略、团队协作和责无旁贷[86] - 公司的人才招聘、入职、绩效管理和人才发展流程均与公司的使命、价值观和行为一致[89] - 公司为新入职员工提供使命、价值观和VSD培训[89] - 公司文化与业务策略及运营常规保持一致，通过内部沟通平台及系统传递到各个层面[90] - 公司定期向所有员工及相关持份者提供商业道德及行为守则的进修培训[90] - 公司的人才招聘、入职活动、绩效管理及人才发展进程均与使命、价值及行为保持一致[90] - 董事会对公司业务进行整体管理，并成立不同委员会履行特定职能[92] - 董事会已批准五年战略规划（包括ESG策略），目标至2028/2029财年[96] - 董事会积极制定公司的可持续发展策略及常规，并优先考虑及分配资源以实现业务的长远成功及可持续发展[96] - 董事会组成包括执行主席、独立非执行董事、非执行董事及执行董事，各董事的技能、专业知识及经验与公司业务、策略及管治相关[97] - 董事会采用董事会多元化政策，目标通过经验、专业资格、知识、性别、种族及年龄等因素实现多元化[102] - 董事会多元化政策于2022年3月更新，明确包括董事会层面性别多元化的目标和时间表[102] - 董事会通过薪酬与提名委员会审查董事会结构、规模、组成及多元化政策，确保符合企业管治守则[103] - 公司董事会女性代表在2023/2024财年达到18.2%，已达成至2024/2025财年设定的“不少于18%”的目标[106] - 公司董事会成员的平均年龄在2023/2024财年为69岁，已达成至2024/2025财年设定的“平均67至70岁”的目标[107] - 公司整体员工性别多元化在2023/2024财年为均衡状态，女性占比约48%，男性占比约52%[110] - 公司薪酬及提名委员会已制定截至2029/2030财年达致性别及年龄多元化的可计量目标[105] - 公司薪酬及提名委员会已检讨并致力维持董事会女性比例“不少于18%”的目标水平[108] - 公司薪酬及提名委员会已采纳继任计划之路向图，直至2029/2030财年[111] - 公司董事会通过薪酬及提名委员会定期审查管治框架及机制，以确保其成效[114] - 公司董事会成员多元化政策已更新，并明确纳入实现董事会成员性别多元化的目标及时间表[105] - 公司董事会成员多元化政策已刊登于公司网站[105] - 公司董事会成员多元化政策在2023/2024财年实施后被认为行之有效[105] - 十一名董事中有五名独立非执行董事，占董事总数的近一半，超过上市规则要求的三分之一[115] - 薪酬及提名委员会每年评估董事（包括独立非执行董事）的时间投入，并确认其分配足够时间履行职责[116] - 董事（包括独立非执行董事）的会议出席记录在2023/2024财年的企业管治报告中披露[116] - 公司制定了避免利益冲突的政策，董事需申报其外部董事职务、控股公司权益、公职任命及其他可能影响独立性的利益[117] - 独立非执行董事的薪酬为固定费用，不包含任何酌情因素或股权奖励，参照董事的角色、职责及行业标准确定[117] - 董事（包括独立非执行董事）在必要时可获得外部独立专业意见，相关费用可报销[118] - 公司通过外部专业顾问或公司秘书进行定期董事会评估，以识别潜在的不足并改进[118] - 公司为董事及行政人员购买了2023年10月1日至2024年9月30日期间的董事及行政人员责任保险[120] - 董事会在2023/2024财年召开了5次会议，讨论并批准了集团的长期战略计划，审查和监控了集团的财务和业务表现[126][128] - 董事会在2023/2024财年审查并批准了年度预算、财务报告、可持续发展报告以及与企业管治和可持续发展相关的政策和实践[126] - 董事会在2023/2024财年监控和审查了集团的风险管理表现[126] - 董事及其委员会均及时获得公司所有相关资料，以履行职责[129] - 董事在适当情况下，可咨询独立专业意见，费用由公司支付[129] - 董事在2023/2024财年积极参加了董事会会议、董事会委员会会议及股东周年大会[130] - 董事会在2023/2024财年举行了多次会议，包括董事会会议、薪酬及提名委员会会议、审计委员会会议、ESG委员会会议及股东周年大会[128] - 董事的平均出席率为99%[132] - 罗其美女士于2023年11月21日被任命为公司董事会副主席[121] - 罗德承先生于2024年4月1日辞任大家乐集团有限公司首席执行官[121] - 公司全体董事在2023年股东周年大会上均有亲临出席并回答股东提问[134] - 执行主席在回顾年度内与其他董事及高层管理人员不在场的情况下，与独立非执行董事进行了沟通[135] - 董事会的架构、规模、组成及多元化包括技能、知识、经验、性别及年龄等方面已进行检讨[138] - 公司检讨并批准了高層管理人員（包括本集團執行董事及高層管理人員）的薪酬福利条件，参考了个别人士的职责及表现、同业水平及现行市场环境[140] - 公司检讨并批准了酌情花红以及授出购股权及股份奖励，考虑了集团的财务表现及个人表现[140] - 公司检讨并建议董事会及股东修订2022年购股权计划及2021年股份奖励计划[140] - 公司检讨并建议董事会在2023年股东周年大会上批准董事的续聘[140] - 公司检讨了董事会的继任计划及其未来路向图[140] - 公司审核委员会在2023/2024财年举行了三次会议[141] - 审核委员会审阅了2023/2024财年的初步中期业绩公告、中期财务报告、初步年度业绩公告以及全年财务报表，并建议董事会予以采纳[147] - 审核委员会批准了2023/2024财年和2024/2025财年的审计计划[147] - 审核委员会审阅了集团风险报告，并与外聘核数师讨论了审计工作的性质和范围[148] - 审核委员会审阅并批准了外聘核数师提供的审计及非审计服务及其相关费用[148] - 审核委员会审阅了集团会计、财务汇报、风险管理及内部审计功能部门的资源、员工资历及经验是否足够，以及培训课程和预算[148] - 审核委员会审阅了董事及高层管理人员的培训及持续专业发展[148] - 审核委员会审阅了公司在法律及监管规定合规的政策及常规[148] - 审核委员会审阅了内部