财务业绩 - 公司本年度亏损由上年度约5480万港元减至约3140万港元[37][43] - 公司混凝土业务收益由上年度约6.336亿港元降至本年度约5.478亿港元，下降约13.5%[37] - 公司本年度销售及分销开支较上年度减少约2840万港元或约35.0%[37] - 公司本年度其他收益及亏损净额较上年度减少约3080万港元或约32.8%[37] - 公司持续经营业务收益由上年度约6.604亿港元减少约9450万港元或14.3%至本年度约5.659亿港元[44] - 本年度混凝土业务收益5.47762亿港元，占比96.8%；上年度为6.33596亿港元，占比95.9%[47] - 本年度放债业务收益1814.4万港元，占比3.2%；上年度为2677.5万港元，占比4.1%[47] - 混凝土业务收益从约6.336亿港元降至约5.478亿港元，减少约8580万港元或13.5%[51] - 放债业务收益从约2680万港元降至约1810万港元，减少约860万港元或32.2%[52] - 持续经营业务毛利从约1.904亿港元降至约1.545亿港元，减少约3590万港元或18.9%[56] - 其他收入从约1260万港元降至约920万港元，减少约340万港元[59] - 其他亏损净额从约9380万港元降至约6300万港元，减少约3080万港元[61] - 销售及分销开支减少约2840万港元或35.0%[62] - 行政开支增加约1.7%至约5510万港元[63] - 融资成本从约2060万港元降至约1840万港元，减少约220万港元或10.7%[64] - 除所得税前亏损从约4730万港元降至约2690万港元[65] - 所得税开支从抵免约220万港元变为开支约460万港元[67] - 本年度公司拥有人应占年内全面亏损总额约为4450万港元，上年度约为6240万港元[72] 财务状况 - 2024年3月31日集团债务约为3.286亿港元，2023年约为3.678亿港元[73] - 2024年3月31日集团现金及现金等价物约为1.634亿港元，2023年约为6950万港元[74] - 2024年3月31日集团流动比率约为2.5，2023年约为2.1；资本负债比率约为34.2%，2023年约为38.1%[75] - 2024年3月31日公司已发行7.55654743亿股普通股，2023年为4.19809829亿股[77] - 2024年3月31日集团未偿还贷款本金总额在计及减值亏损前约为1.633亿港元，计及后约为6920万港元[93] - 活跃贷款账户未偿还本金总额约为6920万港元，2023年为1.433亿港元[94] - 企业贷款约占应收贷款未偿还本金额的31.9%，2023年为19.2%；个人贷款约占68.1%，2023年为80.8%[93] - 2024年3月31日最大借款人及五大借款人未偿还贷款结余及累计应收利息（扣除减值）分别约为2000万港元（2023年：2690万港元）和6770万港元（2023年：1.086亿港元），占集团贷款及累计应收利息（扣除减值）约21%（2023年：16%）和69%（2023年：66%）[95] - 2024年五大借款人未偿还贷款及累计应收利息中约1200万港元（2023年：5360万港元）或18%（2023年：49%）以香港物业作抵押，利率介乎12%至18%（2023年：12%至18%）[95] - 已就五大借款人之一确认累计减值亏损约270万港元（2023年：零）[98] - 2024年3月31日集团雇员174名（2023年：200名），员工成本约3520万港元（2023年：4240万港元）[102] - 2024年3月31日及2023年3月31日，集团已抵押若干附属公司股权，为2000万美元2028年到期七年期公司债券还款义务作担保[99] - 2024年3月31日集团并无重大或然负债或担保（2023年：无）及重大资本承担（2023年：无）[100][101] 融资活动 - 2023年10月6日公司成功配售8.396亿股股份[78] - 2024年2月21日供股完成，发行2518.84914万股普通股[83] - 本年度集团进行普通股配售8.396亿股（股份合并前），筹得所得款项净额约1312万港元，每股约0.0156港元[106][109] - 本年度集团进行普通股供股2.51884914亿股，筹得所得款项净额约2720万港元，每股约0.108港元[107][112] - 配售及供股所得款项净额拟用作偿还集团未偿还短期负债，且按拟定用途悉数动用[109][113][114] 业务展望 - 公司认为随政府支持政策和放宽房贷限制，混凝土业务有望反弹[38] - 公司将复盘评估现有业务，调整资源投入可创造价值的业务或投资[39] - 公司将缩减放债业务贷款组合，寻求潜在投资机会[39] - 公司业务预计处于充满挑战的经济环境，中国政府刺激经济政策利好混凝土业务，但增长势头不可预测[118] - 混凝土业务是公司主要增长推动力，公司将分配资源探索新机会，加强在海南省混凝土市场的能力及地位[119] - 高息环境和全球经济低迷使放债业务贷款违约风险高，2022 - 2023年持牌放债人同比减少约140间，公司本年度缩减贷款组合，未来可能进一步缩减[120] 人员变动 - 江志强自2023年12月1日起任公司执行董事兼营运总监，在建筑行业项目管理领域有逾20年经验[123] - 李仁杰自2023年12月1日起任公司非执行董事兼主席，在信息技术行业经验丰富[124] - 朱晓佳自2024年4月1日起任公司独立非执行董事及相关委员会成员，在汽车产业及制造业项目管理方面经验丰富[128] - 陈建业自2015年9月起任公司财务总监，在审计、内部监控及库务领域经验丰富[129] 企业管治 - 公司采纳良好企业管治原则，强调有效内部控制、严格披露行为、透明度及问责性[130] - 截至2024年3月31日止年度，公司遵守上市规则附录C1所载企业管治守则，仅主席与行政总裁职责未区分存在偏离，后更换主席后已遵守[131][133] - 公司采纳董事进行证券交易行为守则，全体董事确认本年度遵守标准守则及行为守则[135] - 董事会负责公司整体业务管理，承担领导及控制责任，负责主要事务范畴[137] - 本年度及年报日期，董事会由2名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成[143] - 董事会符合上市规则有关委任至少3名独立非执行董事且至少1名有专业资格或财务专长的规定[144] - 公司为董事及行政人员安排恰当保险，保障范围每年检讨[146] - 非执行董事按三年特定任期委任，独立非执行董事按两年特定任期委任，所有董事须轮值告退及重选连任[148] - 每名独立非执行董事已确认独立身份，提名委员会认为均独立[149] - 细则载有委任新董事程序，不同方式委任的董事任职期限及重选规定不同[150] - 董事会负责编制集团综合财务报表，保障资产安全，防止及侦查欺诈等情况，并确保报表适时刊发[151] - 编制本年度综合财务报表时，董事会选取适用会计政策并按持续经营等基准编制，截至2024年3月31日，不知悉有重大不明朗事件影响集团持续经营能力[152] - 2023年12月1日江志强先生和李仁杰先生获委任，2024年4月1日朱晓佳女士获委任，三人取得法律意见并确认清楚董事义务[154] - 本年度全体董事参加专业培训，公司安排内部简报会并提供阅读资料，已接获各董事培训记录[156] - 董事会本年度举行11次会议，各董事出席董事会、委员会会议及股东大会情况有明确记录[157][158] - 董事会于2010年12月17日成立审核、薪酬及提名委员会，各委员会有明确书面职权范围[163] - 审核委员会由全体独立非执行董事组成，截至2024年3月31日成员为郭锦添先生（主席）、曹炳昌先生及李国泰先生[165] - 本年度审核委员会举行2次会议，与外聘核数师进行2次会面讨论，履行审核职责[166] - 本年度已付/应付外聘核数师法定审核酬金约150万港元，非审核服务酬金约1.5万港元，与上一年度相同[169] - 审核委员会对管理层制定本年度有效系统表示满意，对举报政策安排及外聘核数师非审核服务未危及独立性和客观性表示满意[167][168][170] - 董事会负责集团内部监控及风险管理系统并进行年度审阅，系统旨在管理风险而非消除风险[171] - 集团订有内幕消息处理及传播政策，实施监控程序确保严禁擅自获取及使用内幕消息[172] - 集团各部门进行单独内部评估识别潜在风险，制定风险舒缓措施并定期进行内部控制评估[174] - 集团委聘外部顾问公司履行内部审计职能，本年度涵盖预拌商品混凝土业务采购及销售系统[175][176] - 本年度未发现内部控制及风险管理系统存在重大缺陷及弱项，董事会认为系统有效及充足[176][177] - 薪酬委员会负责董事及高级管理层薪酬相关事宜，本年度举行3次会议并提出薪酬建议[178][180] - 提名委员会负责参照相关政策审阅董事会架构等事宜，并就董事委任等相关事宜向董事会建议[181] - 薪酬委员会和提名委员会均由全体独立非执行董事组成，秘书由公司秘书担任[179][182] - 提名委员会本年度举行3次会议，讨论委任、重选董事等事宜[183] - 董事会现由1名女性董事和5名男性董事组成，本年度达成董事会成员多元化目标[191] - 2024年3月31日，集团雇员中约23.6%为女性，76.4%为男性[192] - 2023年9月28日，邝蔼文女士获委任为公司秘书，本年度进行不少于15小时相关专业培训[194] - 董事会负责制定及检讨公司企业管治政策等多项职能，本年度已审阅相关政策及报告[195] - 持有不少于十分之一公司缴足股本的股东有权要求召开股东特别大会，大会须在请求后2个月内举行[196] - 有意动议决议案的股东可按程序以请求书方式召开股东特别大会[199] - 对董事会有查询可邮件至general@huashengih.com，以公司秘书为收件人[200] - 提名委员会将定期检讨董事会提名政策和成员多元化政策[187][193] - 公司制定可测量目标实施董事会成员多元化政策，并会不时检讨[190]