财务表现 - 公司总收益从2023年的474.8百万港元增加162.1%至2024年的1,200百万港元，主要由于2023年初获得的大招标书项目处于建设高峰期[17] - 公司毛利从2023年的15.3百万港元增加106.5%至2024年的31.6百万港元，主要由于总收益增加、市场供应恢复稳定及外籍员工降低劳工成本[18] - 公司2024年录得股东应占亏损43.8百万港元，而2023年录得股东应占溢利11.9百万港元[18] - 公司2024年每股基本亏损为2.92港仙，而2023年每股基本盈利为0.79港仙[24] - 公司2024年模板工程贡献收益1,244,556,000港元，较2023年的474,768,000港元大幅增加[26] - 公司2024年私营界别项目收益为881,617,000港元，占总收益的70.8%，而公营界别项目收益为362,939,000港元，占总收益的29.2%[27] - 公司2024年有12名客户贡献总收益1,244,556,000港元，与2023年客户数量相同[31] - 截至2024年3月31日止年度，公司收益为1,244,556,000港元，较2023年同期的474,768,000港元增长162.1%，主要由于2023年初获得若干大项目合同并处于建设高峰期[36] - 2024年毛利为31,620,000港元，较2023年的15,266,000港元增长107.1%，但毛利率从3.2%略微降至2.5%[42][43] - 2024年其他亏损为9,373,000港元，较2023年的其他收入20,620,000港元减少145.5%，主要由于缺少政府工资补贴及交易证券未变现亏损[44] - 2024年行政开支为22,353,000港元，较2023年的21,135,000港元增加5.8%，主要由于总部日常开支增加[45] - 2024年融资成本为2,984,000港元，较2023年的3,018,000港元减少1.1%，主要由于租赁负债利息减少[46] - 2024年公司权益股东应占亏损为43,810,000港元，较2023年的溢利11,887,000港元由盈转亏，主要由于缺少政府补贴、交易证券亏损及拨备预期信贷亏损[50] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为169,308,000港元，较2023年的150,451,000港元增加12.5%[50] - 2024年资本负债比率为125.4%，较2023年的91.1%有所上升[51] - 公司未抵押任何资产，且无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[51] - 公司截至2024年3月31日的总薪酬成本为578,773,000港元，较2023年的175,810,000港元大幅增加[73] 市场与风险管理 - 公司预计2024年及2025年市场将充满挑战，特别是香港金融行业竞争激烈且变幻无常[20] - 公司将继续扩展建筑项目范围及客户基础以降低市场风险，并采取审慎的资本管理及流动资金风险管理[20] 法律与合规 - 公司涉及一宗诉讼案件，索赔金额约为20,716,000港元，目前案件处于初期阶段，尚未确认索赔可能性[52] - 公司在2024财年未发生严重违反环保法律法规的事件[74] - 公司在2024财年因违反《建筑地盘(安全)规例》及《工厂及工业经营(安全管理)规例》被罚款总计77,000港元[75] - 公司认为上述违规事件为独立及个别事件，并在2024财年遵守了所有香港适用的法律法规[76] - 公司未发现任何重大违反环境法律及规例的情况[193] 投资与持股 - 公司持有的香港交易所股份为100,000股，股权百分比为0.0079%，投资成本为32,449千港元，公平值为22,780千港元，公平值变动为-12,040千港元，占总资产的4.71%，已收股息总额为841千港元[53] - 公司持有的中国建设银行股份为1,000,000股，股权百分比为0.0004%，投资成本为5,028千港元，公平值为4,720千港元，公平值变动为-370千港元，占总资产的0.98%，已收股息总额为380千港元[53] - 公司持有的中国移动股份为75,000股，股权百分比为0.0004%，投资成本为3,890千港元，公平值为5,018千港元，公平值变动为248千港元，占总资产的1.04%，已收股息总额为313千港元[53] - 公司持有的中银香港股份为300,000股，股权百分比为0.0028%，投资成本为8,400千港元，公平值为6,285千港元，公平值变动为-1,050千港元，占总资产的1.30%，已收股息总额为431千港元[53] - 公司持有的中电股份为50,000股，股权百分比为0.0020%，投资成本为3,849千港元，公平值为3,117千港元，公平值变动为282千港元，占总资产的0.64%，已收股息总额为155千港元[53] - 公司持有的太古地产股份为100,000股，股权百分比为0.0017%，投资成本为1,918千港元，公平值为1,644千港元，公平值变动为-376千港元，占总资产的0.34%，已收股息总额为101千港元[53] - 公司持有的新世界发展股份为30,000股，股权百分比为0.0012%，投资成本为884千港元，公平值为247千港元，公平值变动为-385千港元，占总资产的0.05%，已收股息总额为71千港元[53] - 公司持有的中国平安股份为150,000股，股权百分比为0.0020%，投资成本为6,426千港元，公平值为4,958千港元，公平值变动为-2,707千港元，占总资产的1.02%，已收股息总额为366千港元[53] - 公司持有的香港电讯股份为200,000股，股权百分比为0.0010%，投资成本为2,044千港元，公平值为1,826千港元，公平值变动为-258千港元，占总资产的0.38%，已收股息总额为150千港元[53] 董事会与公司治理 - 公司董事会由四名执行董事及三名独立非执行董事组成，独立非执行董事占董事会成员三分之一以上[104][107] - 公司已遵守上市规则附录C1所载的企业管治守则，并采纳上市规则附录C3所载的证券交易标准守则[100][101] - 公司董事会下设四个董事委员会，包括审核委员会、提名委员会、薪酬委员会及投资委员会[103] - 公司已为董事安排董事及高级管理人员责任保险，以保障个别董事的利益[112] - 公司全体独立非执行董事已提交年度独立性确认书，公司认为全体独立非执行董事均为独立[111] - 公司董事会成员之间除曹玉清女士为梁志杰先生之配偶外，并无财务、业务、亲属或其他重大关系[112] - 董事会成员在截至2024年3月31日止年度的董事会会议和股东大会的出席率均为100%[114] - 审核委员会在2024年6月28日召开会议，审议年度财务业绩及报告，成员出席率为100%[121] - 薪酬委员会在截至2024年3月31日止年度召开两次会议，审议执行董事及高级管理层薪酬，成员出席率为100%[125] - 董事会主席梁志杰先生负责制定公司整体策略及政策，行政总裁周迪将先生负责业务管理及日常运营决策[118] - 审核委员会的主要职责包括与外部审计师讨论审计范围、审阅财务报告及内部控制系统的有效性[120] - 薪酬委员会的主要职责包括审批管理层薪酬方案及向董事会提出薪酬建议[124] - 董事会定期向董事提供业务及运营的最新资料，涵盖企业管治、合规及立法监管变动[119] - 董事会已履行企业管治职责，包括制定企业管治政策、监督合规及制定行为准则[116] - 董事会授权管理层处理日常管理及运营，并定期检讨授权职能以确保符合公司需求[117] - 高级管理层薪酬在截至2024年3月31日止年度按薪酬范围列示[126] - 公司薪酬委员会评估执行董事表现并推荐薪酬政策，确保董事不参与自身薪酬的制定[127] - 提名委员会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，负责审议董事会组成及推荐董事人选[130] - 提名委员会在2024年6月28日召开会议，审阅独立非执行董事的独立性及董事会多元化政策[132] - 公司董事会提名政策强调多元化，包括性别、年龄、文化背景、专业经验等因素[133] - 董事会由七名董事组成，其中一名为女性，年龄分布在50岁以下至61至70岁之间[136] - 公司计划提高女性董事比例，以实现性别均等的目标[138] - 提名委员会将每年向董事会汇报董事提名政策的实施情况[139] - 投资委员会于2024年3月31日止年度召开四次会议，成员出席率为100%[140] - 2024年度外聘核数师费用总计870,000港元，其中审核服务740,000港元，非审核服务130,000港元[144] - 公司已建立并维持处理及传播内幕消息的程序及内部控制[149] - 公司秘书徐炜婷女士在2024年度接受了至少15小时的专业培训[150] - 股东可通过书面形式向董事会提出查询，公司通常不处理口头或匿名查询[155] - 公司致力于通过股东周年大会等渠道与股东保持持续对话[157] - 公司网站www.kinshingholdings.com.hk作为与股东及投资者的沟通平台[158] 业务与运营 - 公司主要业务为模板工程，少量从事楼宇建筑工程，包括混凝土工程及修饰工程[161] - 公司报告期间为2023年4月1日至2024年3月31日，涵盖环境、社会及管治（ESG）活动、挑战及措施[163] - 公司报告范围包括模板工程、建筑工程及证券投资，未涵盖建筑地盘的营运数据[164] - 公司董事会全面负责ESG治理，制定ESG策略，定期审查绩效，涵盖节能减排方面[166] - 公司已指派ESG工作小组，负责收集及分析ESG数据，监控及评估ESG表现，确保遵守相关法律和法规[167] - 公司报告框架参考香港联交所ESG报告指引，采用重要性、量化及一致性的报告原则[169] - 公司承诺在日后的报告中采用一致性方法，确保与过往报告的可比性[170] - 公司报告于2024年6月28日经董事会审阅、确认及批准，严格遵守ESG报告指引[171] - 公司主要持份者包括投资者、雇员、客户、供应商及承包商、政府及公众，通过多种方式与持份者沟通[174] - 公司重大ESG议题涵盖高、中、低三个层次，具体议题未详细列出[188] - 公司废气排放总量增加，氮氧化物排放量为589.90千克，硫氧化物排放量为0.66千克，颗粒物质排放量为42.42千克[194] - 公司直接温室气体排放（范围1）为108.68吨二氧化碳当量，能源间接温室气体排放（范围2）为15.66吨二氧化碳当量[199] - 公司计划在2025年将总废气排放密度维持在不超过2024年基准线的水平[194] - 公司通过控制车辆选择、逐步淘汰柴油车、加强车辆废气检查等措施减少废气排放[194] - 公司严格执行空气污染控制措施，使用含硫量不超过0.005%的燃料，并安装滤网和洒水抑制尘埃飞扬[196] - 公司通过《环境政策》提高员工在能耗、用纸及温室气体排放等方面的环保意识[192] - 公司识别并确定了一份涵盖环境及社会两方面的ESG重大议题清单[191] - 公司通过持份者参与确定重大ESG议题，并对其进行评级[191] - 公司报告期间项目规模扩大导致废气排放总量增加[194] 高管与董事会成员 - 公司执行董事梁志杰先生拥有超过35年的模板工程及建筑工程经验，负责制定整体业务发展策略[77] - 公司执行董事曹玉清女士拥有超过13年的业务管理经验，主要负责监督人力资源事务及部门协调[79] - 公司执行董事周迪将先生拥有超过20年的工程及建筑行业经验，负责商务、安全及项目管理的重大决策[80] - 公司执行董事陈锡茂先生拥有超过35年的模板工程及建筑工程经验，负责管理多个主要建筑地盘[81] - 公司独立非执行董事林继阳先生为英国特许公认会计师公会及香港会计师公会资深会员，拥有丰富的会计及并购经验[83] - 公司独立非执行董事黄玉麟先生在并购、财务管理、税务及审计方面拥有超过23年的经验[86] - 公司独立非执行董事林伟雄先生拥有丰富的财务管理、企业融资及并购经验，现任多家上市公司董事[89] 公司历史与清盘事件 - 泰山石化集团于2021年8月11日被百慕达法院下令清盘，并于2022年8月9日由百慕达上诉法院撤销清盘令[91] - 铭霖控股有限公司于2020年8月31日被香港高等法院颁令清盘，破产管理署署长获委任为临时清盘人[93]