财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司现金为2379718加元，较3月31日的574587加元增长314.2%[2] - 2023年6个月内，公司总亏损和综合亏损为2303829加元，高于2022年同期的1519602加元[4][6] - 2023年6个月内，公司经营活动净现金使用为1965521加元，投资活动净现金使用为1152445加元，融资活动净现金提供为4923097加元[6] - 截至2023年9月30日，公司总资产为15965124加元，总负债为2550172加元，总权益为13414952加元[2] - 2023年6个月内，公司普通股基本和摊薄每股亏损为0.56加元，高于2022年同期的0.41加元[4] - 2023年6个月内，公司私募配售获得资金5418400加元，高于2022年同期的1661807加元[6] - 截至2023年9月30日，公司资本股为30799824加元，较3月31日的26449839加元增长16.4%[2][8] - 2023年6个月内，公司销售和营销费用为263611加元，高于2022年同期的96219加元[4] - 截至2023年9月30日，公司亏损严重，赤字达20172940美元，而2023年3月31日为17869111美元[14] - 截至2023年9月30日，公司营运资金为189182美元，而2023年3月31日营运资金短缺2117473美元[14] - 2023年9月30日止期间，租赁义务利息费用为1427美元，2022年为5951美元[43] - 2023年9月30日止期间，公司转租收益为2962美元，与2022年持平[44] - 2023年9月30日止期间，转租净投资的财务收入为1314美元，2022年为4295美元[45] - 截至2023年9月30日六个月，勘探与评估资产总余额为1.3203727亿加元，较2023年3月31日的1.2477791亿加元增长约5.81%[46][47] - 截至2023年9月30日和3月31日，公司应付账款和应计负债分别为666,892加元和1,621,721加元，2023年3月31日财年核销应付账款184,813加元[72][74] - 截至2023年9月30日和3月31日，公司短期贷款应付分别为1,206,061加元和1,216,715加元，2023年3月31日财年与关联方签订114.552万加元贷款协议，利率11.35%，2024年5月10日到期[75] - 2023年9月30日止期间，公司完成美国承销公开发行，出售80万单位，每单位含一股普通股和一份认股权证，总收益541.84万加元（400万美元），认股权证产生衍生负债[77] - 2023年9月30日止期间，认股权证衍生负债重估产生未实现公允价值变动收益186,378加元[77] - 2023年9月30日止期间，公司向关键管理人员支付或应计的管理费用为228,900加元，咨询费用为61,200加元，基于股份的支付为575,625加元，总计865,725加元[89] - 2022年9月30日止期间，公司向关键管理人员支付或应计的管理费用为139,569加元，投资者关系费用为36,530加元，基于股份的支付为300,666加元，总计476,765加元[89] - 截至2023年9月30日，应付账款和应计负债中应付关联方（现任和前任董事、高管及其控制的公司）金额为59,487加元，3月31日为112,975加元[91] - 截至2023年9月30日，勘探和评估资产在加拿大为11,397,151加元，美国为1,806,576加元，总计13,203,727加元；3月31日分别为10,713,334加元、1,706,457加元和12,477,791加元[92] - 2023年9月30日止期间，重大非现金投资和融资交易包括应付账款和应计负债中与勘探和评估资产相关的417,892加元等多项内容；2022年9月30日止期间包括应付账款和应计负债中与勘探和评估资产相关的328,300加元等内容[94] - 截至2023年9月30日，公司现金余额为2,379,718加元（3月31日为574,587加元），用于结算流动负债1,912,953加元（3月31日为2,912,822加元）[101] 股权相关变动 - 2023年7月5日，公司按50:1的比例对普通股进行了合并[12] - 公司于2023年8月22日开始在纳斯达克资本市场交易，股票代码为FMST和FMSTW[13] - 2023年9月30日止期间，公司为收购Lac Simard South等项目发行股份，如为Lac Simard South发行10,700股，价值85,600加元[70][80] - 2023年9月30日止期间，公司授予多笔股票期权，如授予顾问17,500份，行权价5.65加元，公允价值60,200加元[80] - 截至2023年9月30日，公司股票期权总数为353,800份，加权平均行权价9.14加元，加权平均剩余寿命2.84年[81] - 截至2023年3月31日，公司股票期权总数为224,300份，授予121,000份，行使13,000份，失效121,000份，剩余211,300份，加权平均行使价格为10.81加元，加权平均剩余寿命为2.57年[82] - 2022年3月31日至2022年财年，公司向顾问授予15,000份基于绩效的股票期权，行使价为14.25加元/份，估计公允价值为126,297加元，2023年9月30日止期间，公司记录基于股份的薪酬为31,574加元[83] - 截至2023年9月30日，公司权证总数为824,000份，其中24,000份到期日为2023年12月2日，行使价6.50加元；800,000份到期日为2028年8月24日，行使价6.25美元，加权平均剩余寿命为4.77年[86] - 截至2023年9月30日，公司代理权证总数为45,765份，其中5,765份到期日为2024年7月19日，行使价10.00加元；40,000份到期日为2028年8月21日，行使价6.25美元，加权平均剩余寿命为5.70年[87] - 2023年9月30日止期间，公司代理权证公允价值为每份5.67加元，行使价6.25美元，预期寿命5.00年，利率4.14%，年化波动率113%[88] - 截至2023年3月31日，2024年3月1日到期、行使价16.50加元的股票期权有15,000份可执行；2025年3月8日到期、行使价15.50加元的有4,000份可执行等[82] - 2023年3月31日财年，公司权证总数从281,344份减少到24,000份，行使212,750份，失效44,594份，加权平均行使价格从5.98加元变为6.50加元，加权平均剩余寿命为0.67年[86] - 2023年3月31日财年，公司发行5,765份代理权证，到期日为2024年7月19日，行使价10.00加元，加权平均剩余寿命为1.30年[88] 矿权权益获取 - 公司通过支付15万加元现金和发行14万股普通股（估值63.5万加元）获得Zoro I矿权100%权益[48] - 公司通过支付25万加元现金、发行价值25万加元股票（52,656股）并产生100万加元勘探支出，获得Zoro North矿权100%权益，该矿权有2%净冶炼厂回收费权益金[50] - 公司通过支付25万加元现金和发行价值25万加元股票（54,494股）获得Green Bay矿权100%权益，该矿权有2%净冶炼厂回收费权益金[52] - 2022年3月31日和2023年3月31日，公司分别花费4.05万加元和3000加元在Grass River矿权区进行探矿权申请[55] - 公司为获得Peg North矿权100%权益，需支付75万加元现金、发行价值75万加元股票并产生300万加元勘探支出（已产生46.5264万加元），该矿权有2%净冶炼厂回收费权益金[57] - 为完成Ivanhoe/Emporia矿权收购，公司需支付剩余购买价格31.9405万美元（已支付18.0595万美元），截至2023年9月30日，累计最低月特许权使用费欠款为24.3125万美元[59] - 2023年3月31日，公司通过发行7.5万美元本票（已支付2.5万美元）获得Little Granite矿权100%权益，本票于2023年10月15日到期并已全额支付[60] - 公司为获得Jean Lake锂金矿项目100%权益，需在2021 - 2025年进行现金、股份支付及勘探支出，如2021年8月1日前支付2.5万美元现金并发行价值2.5万美元的5000股普通股[67][73] 其他事项 - 公司子公司Sierra Gold & Silver Ltd.和Sequoia Gold & Silver Ltd.的所有权权益在2023年9月30日和2023年3月31日均为100%[21] - 2019年4月1日应用于租赁负债的加权平均增量借款利率为15%[44] - 租赁义务于2023年9月30日到期，余额为0美元[43] - 转租期限于2023年9月30日到期，净投资余额为0美元[45] - 公司在2022 - 2023年从曼尼托巴省政府获得Jean Lake和Zoro锂矿勘探工作赠款共60万加元，其中2022年获20万加元，2023年获30万加元，2023年9月30日前获剩余10万加元[68][69] - 公司2021年3月31日财年获得4万加元加拿大紧急商业账户贷款，2023年12月31日前免息，之后年利率5%，若2024年1月18日前偿还3万加元本金，剩余1万加元将被豁免[76] 风险相关 - 公司长期投资和衍生负债的公允价值使用一级输入值计算[99] - 公司面临信用风险，主要集中在现金方面，通过将现金存入加拿大主要金融机构并监控转租月付款来控制风险[100] - 公司面临流动性风险，依赖定期融资维持运营，虽以往融资成功但未来无保证[101] - 公司面临市场风险，包括利率风险、外汇风险和价格风险[102] - 公司现金无重大利率风险暴露[103] - 公司未对冲外汇波动风险，密切监控黄金和锂的商品价格、个股走势和股市[104][105]