首次公开募股和私募配售 - 公司于2023年7月27日完成首次公开募股,发行1,495,000个单位,每个单位包含一股普通股和一份可赎回认股权证,募集资金总额为1.495亿美元[130] - 公司于2023年7月27日同时完成了678,575个私募单位的发行,募集资金总额为6,785,750美元[131] - 公司将首次公开发行和私募配售的净募集资金1.51368亿美元存入信托账户,用于公众股东利益[163] 业务合并 - 公司于2024年3月22日与一家临床阶段生物制药公司签订了非约束性意向书,就潜在的业务合并进行洽谈[133] - 公司截至2024年6月30日尚未签订任何正式协议,完成初次业务合并[133] - 公司有权自动获得6个月的延期,可于2024年10月27日之前完成初次业务合并[134] - 如果公司无法于2024年10月27日前完成业务合并,将存在持续经营的重大不确定性[145] 财务状况 - 公司截至2024年6月30日的现金余额为261,354美元[140] - 公司计划使用首次公开募股所得净收益以及信托账户中的资金来收购目标公司,并用于支付相关费用[143] 会计处理 - 公司普通股的会计处理根据赎回权的具体条款进行分类[150,151] - 公司发行的认股权证符合权益工具的分类条件[152,153] 内部控制 - 公司已建立有效的信息披露控制和程序,确保信息能够及时、准确地披露[156][157] - 公司内部控制在本季度内未发生重大变化[158]