报告与股份交易安排 - 公司将在2024年7月下旬寄发2024年年度报告印刷版本给股东，可在香港交易及结算所有限公司网站和公司网站阅览[6] - 公司于2024年9月24日至9月27日暂停办理股份过户登记手续，过户文件需在9月23日下午4时30分前送达指定地点[7] - 公司股份自2024年7月2日上午9时起暂停买卖，申请于7月29日上午9时起恢复买卖[8] 公司组织架构与人员构成 - 董事会包括1名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事[10] - 审核委员会成员为罗裔麟先生（主席）、张雄峰先生、张炜博士、金立佐博士[26] - 薪酬委员会成员为张炜博士（主席）、吴筱明先生、罗裔麟先生、金立佐博士[27] - 提名委员会成员为吴筱明先生（主席）、张炜博士、罗裔麟先生、金立佐博士[28] - 吴筱明先生62岁，担任公司董事会临时主席等多职，自2016年起陆续获委任相关职位[141] - 俱孟军先生68岁，2020年12月22日起获委任为公司非执行董事[142] - 张雄峰先生56岁，2018年4月3日起获委任为非执行董事[143] - 张炜博士70岁，2017年11月起获委任为独立非执行董事[144] - 罗裔麟62岁，2017年11月1日起任独立非执行董事，有超30年专业经验[145] - 金立佐66岁，2020年2月11日起任独立非执行董事，获第五届中国上市公司董事会金圆桌奖最具影响力独立董事奖[146] - 吴筱明62岁，任公司执行董事、董事会临时主席、执行副主席兼行政总裁[148] - 白鸣君40岁，2016年5月加入集团，2022年4月1日起任联席公司秘书[149] - 白鸣君自2018年5月起任多家香港注册全资附属公司董事[150] - 白鸣君自2018年11月起任中国成立的深圳市嘉盈融资租赁有限公司董事[150] - 白鸣君自2019年4月起任中国成立的大地南斗文化传媒（北京）有限公司董事兼副总裁[150] - 白鸣君自2021年4月起任多家中国成立的全资附属公司董事[150] - 2024年3月31日，董事会由6名董事组成，包括1名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事[158] - 2023年6月28日，屈忠让先生和傅垣洪先生辞任执行董事职务[158] - 2023年6月28日，傅垣洪先生辞任执行董事及董事会主席，吴筱明先生获委任为临时主席[167] - 2023年1月，屈忠让先生和傅垣洪先生涉嫌严重违纪违法，接受审查调查，未参与本年度持续专业发展[168] - 傅垣洪先生自2023年1月起未能履行主席职责，公司采取替代行动纠正不足[168] - 主席职责由吴筱明先生、白先生和弭先生分担及承担[169][170] - 吴筱明先生与白先生及其团队确保董事会有效运作并履行职责[172] - 白先生按年度董事会会议时间表预备议程及沟通集团事宜[172] - 本年度末及报告日期公司有三名独立非执行董事，符合GEM上市规则规定，占董事会成员三分之一[184][185] - 本年度共举行四次董事会会议[190] - 董事（包括独立非执行董事）至少每三年轮席及重选一次[186] - 非执行董事固定任期为三年，任期自各自获委任日期起计，须根据公司细则规定轮值退任[189] - 吴筱明先生出席股东大会1/1次、董事会4/4次、薪酬委员会1/1次、提名委员会1/1次[192] - 俱孟军先生出席股东大会1/1次、董事会4/4次[193] - 张雄峰先生出席股东大会1/1次、董事会4/4次、审核委员会3/3次[193] - 张炜博士出席股东大会1/1次、董事会4/4次、审核委员会3/3次、薪酬委员会1/1次、提名委员会2/2次[194] - 罗裔麟先生出席股东大会1/1次、董事会4/4次、审核委员会3/3次、薪酬委员会1/1次、提名委员会2/2次[194] - 金立佐博士出席股东大会1/1次、董事会4/4次、审核委员会3/3次、薪酬委员会1/1次、提名委员会2/2次[194] - 公司认为董事会层面多元化有助于达成策略目标及可持续发展[197] - 公司考虑多项因素以实现董事会成员多元化，包括性别、年龄等[197] - 公司决定董事会最佳成员组合时会考虑自身业务模式及具体需要[197] - 董事会提名委员会按教育背景及专业知识等因素检讨董事会组成[197] - 董事会成员来自不同教育背景，包括经济学、管理学等[198] - 部分董事已取得硕士及博士学位及专业认可资格[199] - 董事会成员的教育及专业背景有助于保证集团业务专业性[200] 公司基本信息 - 公司核数师为国卫会计师事务所有限公司[5] - 公司主要往来银行为恒生银行有限公司和交通银行（香港）有限公司[31] - 公司GEM股份代号为08130[31] 集团财务数据关键指标变化 - 本年度集团收益约为1950万港元，较2023财年的约3650万港元同比缩减约46.5%[35] - 本年度集团亏损为9120万港元，2023财年亏损约为3.329亿港元[35] - 本年度集团销售额约20,000港元，2023财年为160万港元，同比下降约98.8%[50] - 本年度集团确认收益约19.5百万港元，较2023财年约36.5百万港元同比减少约46.5%[78] - 本年度集团销售成本约9.6百万港元，较2023财年约24.8百万港元同比减少约61.2%，主要因业务规模缩减[81] - 集团毛利由2023财年约11.6百万港元同比减少约15.0%至本年度9.9百万港元，主要因业务规模缩减但人工成本未相应缩减[82] - 集团毛利率从2023财年约31.9%升至本年度约50.7%[83] - 集团行政开支从2023财年的3080万港元同比减少约15.5%至本年度的2600万港元[84] - 集团本年度确认预期信贷亏损拨备净额约930万港元，其中应收账款及应收票据约710万港元，占比约76.2%；其他应收款项及按金约220万港元，占比约23.8%[85][86] - 集团本年度确认财务成本约6690万港元，较2023财年约4930万港元同比增加约35.5%[91] - 集团本年度录得年内亏损约9120万港元，2023财年则为3.329亿港元，亏损状况同比改善[92] - 2024年3月31日，集团拥有的资产总值约6.894亿港元（2023年3月31日：约7.133亿港元），借贷约5.846亿港元（2023年3月31日：6.054亿港元）[99] - 2024年3月31日，集团流动资产约6.593亿港元（2023年3月31日：6.914亿港元），同比减少约4.6%；流动负债约10.962亿港元（2023年3月31日：10.496亿港元）[100][101] - 2024年3月31日，集团非流动资产约3010万港元（2023年3月31日：2190万港元），非流动负债为零（2023年3月31日：约70万港元）[100] - 应付账款及其他应付款项从2023年3月31日约402.4百万港元同比增加约17.5%至2024年3月31日约473.0百万港元[102] - 借贷从2023年3月31日约605.4百万港元同比减少约3.4%至2024年3月31日584.6百万港元[102] - 非流动资产从2023年3月31日约21.9百万港元增加约37.8%至2024年3月31日约30.1百万港元[103] - 按公平值计入其他全面收入之金融资产从2023年3月31日16.3百万港元同比增加约72.7%至2024年3月31日28.2百万港元[103] - 资产负债比率从2023年3月31日约147.2%升至2024年约159.0%[106] - 2024年3月31日已发行股本约36.4百万港元，发行普通股数目为3,640,627,457股，与2023年3月31日相同[110] 各条业务线数据关键指标变化 - 本年度环境咨询服务业务收益约1950万港元，2023财年为3470万港元，同比下降约43.8%[48] - 本年度集团开始经营销售保健产品业务分部，引进海外保健产品通过电子平台在中国销售[49] - 集团暂停出版、采购及发行图书业务，因行业资金流无有利转机，产业链收支账款结算几乎停滞[51] - 集团融资租赁业务暂停，将在遵守规定的同时适时开展新业务[53] - 集团除融资租赁外的其他金融服务业务（货币借贷和P2P业务）已永久停止[54] 金融服务业务详情 - 货币借贷模式贷款期限约12个月，P2P业务模式贷款期限约90日至180日[61] - 贷款利息按月偿还，本金于贷款期限届满时偿还，需第三方个人或公司担保人担保[62] - 金融服务分部客户须接受信贷风险评估及背景调查，涉及出示多种文件及资料[63] - 产品团队收到资料后进行审查和背景调查，涉及检索信贷报告等多项内容[64] - 产品团队编制信贷评估报告，提交多部门审议确认，由总经理办公室最终批准[65] - 2024年3月31日，集团金融服务分部债务人19家，未偿还贷款总额约0.1元至18百万元，适用利率约7%至9%[71] - 2024年3月31日，未偿还贷款中，15百万元至20百万元区间有4笔，10百万元至15百万元区间有1笔，5百万元至10百万元区间有1笔，1百万元至5百万元区间有5笔，1百万元以下有8笔[72] - 2024年3月31日，五大债务人占未偿还贷款总额约81%[73] - 本年度集团就金融服务分部下的贷款及其他应收款项累计预期信贷亏损拨备约109百万港元[77] 业务相关市场情况 - 环境咨询服务行业企业数量庞大、集中度分散，市场竞争激烈[39] - 中国政府出台政策支持环境咨询服务行业发展，提供广阔市场空间[40] - 市场对新保健材料等热情提升，进口保健产品销售有增长潜力[43][44] 集团业务策略与行动 - 集团在本年度致力于收回应收账款，缩减运营成本，维持环保业务稳定收入[34][46] - 集团将保持现有业务经营，审慎评估行业前景，开拓新业务增长点[36] - 集团就合约索赔对下游分销商提起多项法律诉讼，以收回未收回应收款项[52] - 集团将努力收回应收账款，探索新业务增长点，加强环境咨询服务发展，推出保健新产品，拓展稳定收益业务[94][95][96][97] 公司投资与收购情况 - 以27百万元人民币初步代价收购晋新科源60%股权，发行75,681,511股代价股份[115] - 晋新科源2021 - 2023年保证溢利分别为550万元、605万元、665.5万元人民币[117] - 晋新科源2022及2023年未达成溢利保证，公司拟行使赎回权[119][120][121] - 本年度公司未批准重大投资或购入资本资产计划[122] 公司客户与供应商情况 - 最大客户销售额占比7%，五大客户合共占比24%[135] - 最大供应商购买额占比11%，五大供应商合共占比40%[136] 公司人员规模 - 2024年3月31日公司雇员约72名，2023年3月31日约73名[139] 公司风险与应对 - 公司面临业务、经济、流动资金、外汇、人员、法律及监管等风险，并采取相应措施应对[124][125][126][127][128][130] 公司社会责任与文化 - 公司致力于环保，采取回收、节约用纸和能源等措施[132] 董事薪酬决定因素 - 董事薪酬由董事会参考薪酬委员会建议等因素决定[138] 公司管治情况 - 公司本年度遵守GEM上市规则附录C1所载企业管治守则及报告所有适用守则条文[153] - 公司致力于维持高标准商业道德及企业管治，注重诚信、承担等企业文化[155][156] - 董事会负责公司主要事项决策，日常管理由高级行政人员执行[157] - 董事会成立审核、薪酬和提名三个委员会并授出责任[157] 股息分配情况 - 董事会不建议就本年度派付任何末期股息（2023财年：无）[98]