股份发行与资金运用 - 2023年9月8日，公司发行97,670,000股供股股份，筹得所得款项总额19,534,000港元，所得款项净额约18,330,000港元，截至2024年3月31日已悉數動用[31] - 2024年3月1日，集团发行16,500,000股新股份，换得永強工程公司15%的拥有权[32] - 2023年9月8日公司发行9767万股供股股份，所得款项净额约为1833万港元，截至2024年3月31日已悉数动用[75][79][81] - 2024年3月1日公司按发行价约0.1636港元配發及發行1650万股股份，买卖代价为270万港元，完成后间接持有永强工程公司15%股权[76][83] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，集团总收入约21,900,000港元，较上一年度增加约6,300,000港元或40.3%[34] - 截至2023年3月31日止年度，集团总收入约15,600,000港元[34] - 截至2024年3月31日止年度，集团亏损净额约10,500,000港元，较上一年度减少[35] - 截至2023年3月31日止年度，集团亏损净额约33,200,000港元[35] - 公司亏损净额由2023年3月31日止年度约3320万港元减至2024年3月31日止年度约1050万港元[49][66] - 公司总收入由2023年3月31日止年度约1560万港元增加约630万港元或40.3%至2024年3月31日止年度约2190万港元[54] - 中国顾问业务对公司整体收入贡献由2023年3月31日止年度的13.5%增至2024年3月31日止年度的40% [55] - 公司服务成本由2023年3月31日止年度约1210万港元增加约430万港元或35.8%至2024年3月31日止年度约1640万港元[58] - 公司毛利由2023年3月31日止年度约350万港元增加约200万港元或56.1%至2024年3月31日止年度约540万港元，毛利率由约22.3%增至约24.9% [59] - 公司其他收入及亏损净额由2023年3月31日止年度约2330万港元减至2024年3月31日止年度约320万港元[60] - 公司行政开支由2023年3月31日止年度约1290万港元减少约100万港元或7.8%至2024年3月31日止年度约1190万港元[61] - 公司融资成本由2023年3月31日止年度约41万港元减少约3万港元或6%至2024年3月31日止年度约38万港元[62] - 公司所得税开支由2023年3月31日止年度约1000港元增加约50万港元至2024年3月31日止年度约50万港元[65] - 2024年3月31日集团总资产约为1.072亿港元，2023年约为8410万港元；总负债约为9580万港元，2023年约为8330万港元；股东权益约为1140万港元，2023年约为80万港元[69] - 2024年3月31日计息贷款及借款总额约为620万港元，2023年约为760万港元；流动比率约为1.04倍，2023年约为0.91倍[70] - 资产负债率由2023年3月31日约857.1%降至2024年3月31日约54.3%[71] - 2024年3月31日公司已发行股本为3095.1万港元，2023年3月31日为1953.4万港元；分为3.0951亿股，2023年3月31日为1.9534亿股[77] - 2024年及2023年3月31日集团并无已订约但尚未拨备的资本承担[84] - 2024年3月31日集团共雇用11名雇员，2023年为11名；2024年雇员成本约为410万港元，2023年约为380万港元[92] - 董事会未宣派或拟派2024年及2023年3月31日止两个年度的股息[68] - 2024财年法定审核服务已付或应付致宝信勤费用为360千港元，2023财年已付或应付中正天恒会计师有限公司费用为400千港元[175] 董事任免与构成 - 钟裕青于2024年5月22日获委任为执行董事[9] - 蒋建国于2023年4月4日获委任，于2023年4月24日辞任执行董事[9] - 汪伦于2023年11月20日辞任执行董事及主席[9] - 陈晓丹于2023年11月20日辞任非执行董事[10] - 汪伦先生自2023年11月20日起辞任执行董事、董事会主席等职务，陈晓丹女士同日辞任非执行董事，钟裕青先生自2024年5月22日起获委任为执行董事[110] - 报告期董事会由九名董事组成，包括五名执行董事及四名独立非执行董事[103] - 公司委任四名独立非执行董事，占董事会不少于三分之一[111] - 截至2024年3月31日止年度，董事会由八名男性董事及一名女性董事组成[123] - 吴蕴乐、王咏红、钟裕青、汪兴亮及马萌将在应届股东周年大会上退任董事职务并合资格且愿意膺选连任[137] 董事会政策与运作 - 2018年12月董事会采纳并修订董事多元化政策，定期审查确保持续有效[121] - 自2017年5月股份首次在联交所GEM上市以来，公司一直遵守经修订GEM上市规则第17.104条[124] - 公司招聘考虑多项可衡量因素，人选任命基于任人唯贤[125] - 董事会认为集团采纳的招聘策略有效且充足，确定董事独立性时遵守GEM上市规则规定[126] - 截至2024年3月31日止年度，董事会多元化政策的可计量目标均已达成，包括至少三分之一董事为独立非执行董事、至少一名董事为女性、至少一名董事取得会计或其他专业资格[127] - 截至2024年3月31日止年度，董事会举行四次会议审批财务业绩等事项[131] - 2023年9月29日各会议中，执行董事舒中文、吴蕴乐、王咏红出席董事会会议比例为4/4，出席股东周年大会比例为1/1；汪兴亮出席董事会会议比例为1/4，出席股东周年大会比例为0/1等[132] - 公司于2023年5月26日至2026年5月25日与两名执行董事吴蕴乐、王咏红续签3年服务协议，其他3名执行董事服务合约无固定期限[133] - 各独立非执行董事马萌、李如意、张晓峰、袁伟强任期为三年，分别自2022年1月3日、2022年1月7日、2022年12月23日及2023年8月18日起生效[135] - 截至2024年3月31日止年度，公司不知悉有任何违反董事证券交易规定交易准则的情况[138] 董事委员会情况 - 董事会设立审核、薪酬、提名三个董事委员会，所有委员会根据企业管治守则设立并有书面职权范围[142] - 2023年8月18日，袁伟强获委任为审核委员会主席，截至报告日期，袁伟强为审核委员会主席，马萌、李如意、张晓峰为成员[143][144] - 截至2024年3月31日止年度，审核委员会举行四次会议，监管与外部核数师关系等事项[146] - 公司于2017年1月19日成立薪酬委员会和提名委员会[147][152] - 2023年8月18日，袁慧敏不再担任薪酬委员会主席和提名委员会成员，袁伟强获委任为审核委员会主席和提名委员会成员[147][152] - 2023年11月20日，汪伦不再担任提名委员会主席，舒中文获委任为提名委员会主席[152] - 截至2024年3月31日止年度，薪酬委员会和提名委员会各举行一次会议[149][156] 公司合规与管理 - 截至2024年3月31日止年度，公司已采纳并遵守GEM上市规则附录C1所载企业管治守则的所有守则条文，除两名执行董事及三名独立非执行董事缺席2023年9月29日股东周年大会外[96][97] - GEM上市规则修订自2024年1月1日起生效，公司自2024年4月1日起取消合规主任职位[160] - 审核委员会负责监督公司风险管理及内部监控系统，年内委任外聘专业顾问对集团内部监控系统进行检讨[164][166] 股东相关事项 - 公司下届股东周年大会将于2024年9月30日举行，会议通知将在会议前至少20个营业日发送给股东[178] - 任何一位或以上于递呈要求当日持有不少于公司缴足股本（具公司股东大会之投票权）十分之一的股东可要求董事会召开股东特别大会，大会应于递呈要求后2个月内举行[181] - 董事会应于递呈要求当日起21日内筹备召开股东特别大会，若未开展，递呈要求人士可自行召开，公司偿付合理开支[183] - 公司于股东周年大会上就重大事宜提呈独立决议案，所有决议案以投票方式表决，结果将刊于联交所及公司网站[177] - 公司采用股东沟通政策，通过年报等公司通讯、定期公告、公司网站及股东大会等渠道与股东沟通，认为该政策在报告期有效落实[179] 公司其他政策 - 公司已采纳股息政策，董事会决定股息时会考虑经营业绩、盈利表现等因素，并不时检讨，不保证特定期间按特定金额宣派或派付股息[172] - 公司制定适用于集团董事、雇员及交易各方的举报政策，为举报者提供保密渠道，保护举报者免受不利或不公平待遇[189] - 公司于2015年11月23日首次采纳组织章程大纲及细则，2023年9月29日经修订及重列的组织大纲及细则获股东采纳[194] 环境、社会及管治报告 - 环境、社会及管治报告的报告期间为2023年4月1日至2024年3月31日，报告根据香港联交所GEM证券上市规则附录C2所载指引编制[197] 公司业务范围 - 公司主要活动为投资控股，集团主要从事水流循环系统的设计、采购与安装服务，服务包括营建管理、顾问、保养服务[199][200] 业务项目收益 - 截至2024年3月31日止年度，公司于香港有4个营建管理项目带来收益贡献[47] 财务人员情况 - 李冠贤于2021年7月15日获委任为公司财务总监兼公司秘书，截至2024年3月31日止年度接受不少于15个小时相关专业培训[158][159] 财务审核相关 - 审核委员会已审阅集团截至2024年3月31日止年度的经审核综合财务报表，并建议董事会批准[173] - 审核委员会及董事会已审阅委任致宝信勤为公司外部核数师取代中正天恒会计师有限公司的条款及条件，致宝信勤任期至公司应届股东周年大会届满，审核委员会建议重新委任[174] 集团金融资产评估 - 集团每年按预期信贷亏损模型对金融资产进行减值评估，并对2024年3月31日止年度的合约资产及应收账款进行适当撇销[67]