公司财务表现 - 公司2024财年总收入为775.6百万港元，同比下降13.3%[37] - 公司2024财年拥有人应占溢利为85.2百万港元，同比增长7.2%[37] - 公司2024财年零售收入为773.2百万港元，同比下降13.4%[39] - 公司2024财年分銷及銷售成本为109.4百万港元，同比下降14.7%[38] - 公司2024财年行政開支为52.4百万港元，同比增加3.8%[38] - 公司2024财年资本开支为9.5百万港元，主要用于租赁物业装修及设备[50] - 公司2024财年末期股息为每普通股2.6港仙，特别股息为每普通股0港仙[33] - 公司2024财年现金及现金等价物为231.2百万港元，定期存款为193.3百万港元[46] - 公司2024财年借贷总额为58.1百万港元，借贷与权益比率为7.7%[47] - 公司2024财年同店销售增长为1%[42] - 公司2024年中期股息为每股0.4港仙，末期股息建议为每股2.6港仙，特别股息为0港仙[57][58] - 公司2024年3月31日可供分派储备为173,766,000港元[60] 公司董事会及管理层 - 公司董事会成员包括执行董事邓日燊（主席）、冯钰斌博士和王渭滨先生[5][16][17] - 公司非执行董事包括何厚浠先生和何维珊女士，独立非执行董事包括郑家成先生、郑国成先生、侯旦丹女士和冼雅恩先生[6][7][20][21][22][23] - 公司高级管理人员包括行政总裁沈美莲女士（至2024年5月1日）和伍颖娴女士（自2024年5月2日起）[24][25] - 公司财务总监冯淑明女士拥有超过25年的司库及会计经验，负责集团财务管理[27] - 公司董事会主席邓日燊先生自2017年3月20日起担任主席职务，拥有丰富的商业和慈善背景[15] - 公司董事会成员包括7名男性和2名女性，实现了至少1位女性成员的目标[126] - 公司董事会成员在2024年3月31日止年度内共召开6次会议，所有执行董事和非执行董事均全勤出席[109][110] - 公司董事会成员在2024年3月31日止年度内均参与了持续专业发展，包括研讨会、培训课程和阅读材料[115] - 公司薪酬委员会在2024年3月31日止年度内召开2次会议，所有成员均全勤出席[120] - 公司提名委员会在2024年3月31日止年度内召开2次会议，主席邓日燊先生和冼雅恩先生全勤出席，郑家成先生出席1次[123] - 公司董事会成员多元化政策于2023年8月24日更新，确保董事会具备适当多元化人才[125] - 公司董事会成员在2024年3月31日止年度内共召开1次股东周年大会，所有董事均全勤出席[107] - 公司董事会成员在2024年3月31日止年度内共召开6次会议，独立非执行董事郑家成先生缺席1次[111] - 公司董事会成员在2024年3月31日止年度内共召开6次会议，非执行董事吴明华先生出席3次[110] - 公司董事会成员在2024年3月31日止年度内共召开6次会议，独立非执行董事郑家成先生缺席1次[111] 公司财务报告及审计 - 公司截至2024年3月31日的年度财报已发布，涵盖综合损益、财务状况、权益变动及现金流量表[4] - 公司截至2024年3月31日止年度的财务报告已由审核委员会审阅，符合适用的会计准则及法例要求，并作出足够披露[144] - 公司已支付核數師審核服務費用約為830,000港元，非審核服務費用約為204,000港元[140] - 公司審核委員會於截至2024年3月31日止年度內共開會3次，各委員出席率為100%[146] - 公司綜合財務報表已按照香港財務報告準則真實而公允地反映財務狀況[184] - 公司獨立核數師已根據香港審計準則完成審核，確認財務報表符合香港公司條例[185] - 公司董事負責根據香港財務報告準則及香港公司條例編制綜合財務報表，確保其真實公允[200] 公司风险管理及内部控制 - 公司风险管理系统由三道模型组成，包括董事会、审核委员会和风险管理委员会[154][155][156][157] - 公司采用5乘5风险矩阵评估风险，按结果和发生可能性评分，剩余风险水平用于确定风险是否在预定范围内[163] - 高风险需实施风险处理措施，包括风险转移、回避、降低和接受，并设有预计完成日期[164] - 风险管理委员会每季度召开会议评估关键风险，并向审核委员会和董事会汇报[165] - 公司每半年进行一次内部监控自我评估，并定期审阅部门内部监控政策及程序[168][169] - 内部审核部门执行风险评估和风险导向的审核工作，并向管理层和审核委员会提交报告[176] - 董事会通过审核委员会和外聘顾问对报告期内的风险管理进行审阅，认为系统有效且足够[177] - 公司制定内幕消息处理及发布政策，规范内幕消息的处理和发布[178] - 公司已遵守風險管理及內部監控的守則條文，並確認該系統有效[138] - 公司審核委員會已檢討年度內主要業務的內部監控事宜，識別並採取改進措施[143] - 公司內部審核部門已對風險管理及內部監控系統進行獨立評估，確認該系統有效及足夠[138] 公司股东及股权结构 - 公司董事邓日燊持有7,528,500股普通股，占总股本的0.83%[73] - 公司董事何厚浠通过德雄（集团）有限公司持有6,657,000股普通股，占总股本的0.73%[73][74] - 公司董事冯钰斌通过保定有限公司持有5,856,517股普通股，占总股本的0.64%[73][75] - 公司主要股東楊志誠置業有限公司持有586,195,857股普通股，佔公司已發行股本的64.47%[88] - 公司於2023年7月在聯交所以每股0.48港元回購50,000股普通股，總代價為24,000港元[91] - 公司公眾持股量不少於已發行股本的25%[94] 公司业务及运营 - 公司主要往来银行包括法国巴黎银行香港分行、恒生银行、南洋商业银行、东亚银行和香港上海汇丰银行[10] - 公司注册办事处位于香港德辅道中30至32号景福大厦9楼[11] - 公司股票过户登记处为香港中央证券登记有限公司，位于香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼[12] - 公司股份代号为00280，景福集团有限公司2024年年报已发布[13] - 公司截至2024年3月31日无资本承担及或然负债[51] - 公司2024年3月31日共有139名雇员[55] - 公司最大供应商占总采购额的66%，五大供应商合占80%[61] - 公司最大客户占总销售额的2%，五大客户合占8%[62] - 公司与丹威置业有限公司签订物业租赁协议，2023年8月16日至2024年8月15日每月总租金为818,600港元[79] - 公司每月支付景福大廈3樓的會議室使用費為25,480港元，電話機費為27,200港元（80套，每套每月340港元）[80] - 公司與楊志誠於1998年12月7日簽訂特許協議，享有全球範圍內使用「景福」商標設計、製造及分銷金銀珠寶產品的專有權利[81] - 公司獨立非執行董事鄭家成先生為周大福企業有限公司董事，周大福集團的金飾珠寶及鐘錶零售業務可能對公司業務構成競爭[83] - 公司獨立非執行董事冼雅恩先生為萬雅珠寶有限公司董事及總經理，萬雅集團的珠寶首飾製作及銷售業務可能對公司業務構成競爭[84] 公司存货管理 - 公司存货总额约为4.14979亿港元，主要由珠宝、黄金首饰及金条、钟表及礼品组成[188] - 截至2024年3月31日，存货拨备及减值约为789.4万港元[188] - 管理层根据历史经验对陈旧及过时存货进行拨备估计，涉及存货货龄、状况、销售经验及市场因素[189] - 存货拨备的合适性评估包括实际销售损失与过往确认拨备的比较[194] - 公司对存货账龄进行分析，评估陈旧存货及其拨备水平[195] - 公司对过时及陈旧存货的账面值进行抽样测试，并追溯至来源文件[196] - 公司根据期后销售资料及外部价格数据进行抽样测试，评估存货的可变现净值[197] 公司股东通讯及政策 - 公司已檢討股東通訊政策的實施及有效性，結論為該政策有效，未收到任何股東的負面評論[149] - 公司未設立派息政策或預定派息率，董事會將根據市場情況、業績、業務計劃等因素決定未來股息[99] - 公司董事會負責領導及監控公司事務，包括整體策略、年度及中期業績、重大收購及出售事項等[102] - 公司管理層負責執行董事會決議及指令，並直接向行政總裁及執行董事委員會匯報[104] - 公司全體員工中的性別比例為女性58%：男性42%，高級管理人員的女性與男性比例為2比1[147] - 公司董事會已檢討及監察各董事及高級管理人員的培訓及持續專業發展[135]