财务数据关键指标变化 - 公司收益从2023年约2.209亿港元增至2024年约2.299亿港元，增幅约4.1%[8] - 直接成本从2023年约2.07亿港元增至2024年约2.255亿港元，增幅约8.9%[9] - 毛利从2023年约1380万港元减至2024年约440万港元，减幅约68.0%，毛利率从2023年约6.3%降至2024年约1.9%[10] - 其他收入从2023年约300万港元减至2024年约270万港元[11] - 2024年行政开支约1630万港元，与2023年约1240万港元相若[12] - 2024年除税前亏损约930万港元，主要因毛利减少[14] - 公司业绩从2023年溢利及全面收益总额约520万港元变为2024年亏损及全面开支总额约930万港元，主要因毛利减少[15] - 流动比率从2023年约3.4倍增至2024年约3.7倍；总资产回报率从2023年约1.9%减至2024年约 - 3.7%；股本回报率从2023年约2.7%减至2024年约 - 5.0%；纯（损）利率从2023年约2.4%减至2024年约 - 4.1%[16] - 2024年3月31日，集团现金及现金等价物总额约1.239亿港元，受限制银行存款约2670万港元；2023年3月31日，现金及现金等价物约1.429亿港元、原到期日超三个月的银行存款2220万港元、受限制银行存款2420万港元[25] - 2024年3月31日，集团获银行给予履约债券约2670万港元，2023年为2420万港元[30] - 2024年及2023年3月31日止年度，最大客户分别占集团收益约38.7%及45.5%，五大客户分别合计占集团收益约93.5%及96.2%[66] - 2024年及2023年3月31日止年度，竞标成功率分别约为3.8%及9.3%[68] - 2024年3月31日，公司可供分派储备约为1.079亿港元，2023年约为1.101亿港元[77][79] - 2024年3月31日止年度，集团无慈善及其他捐款，2023年为2.8万港元[80] - 截至2024年3月31日止年度，集团最大供应商及五大供应商应占总采购量分别约23.1%及50.5%（2023年：约13.3%及46.1%）[104] - 截至2024年3月31日止年度，集团最大客户及五大客户应占收益分别约38.7%及93.6%（2023年：约45.5%及96.2%）[104] - 公司2024财年总收益约为22990万港元，较上一年度增加4.1%[196] - 公司由2023财年拥有人应占溢利约520万港元转盈为亏，2024财年拥有人应占亏损约930万港元[196] 合约情况 - 2024年3月31日公司手头有6份合约，原有合约总价约4.087亿港元；2023年3月31日有10份合约，原有合约总价约5.17亿港元[6] 股本与股份情况 - 2024年3月31日，公司已发行股本为620万港元，已发行普通股数目为6.2亿股，每股面值0.01港元[25] - 公司于2024年3月31日的已发行股本总额为620,000,000股每股面值0.01港元的普通股[74] - 2024年3月31日已发行股份总数为6.2亿股[94] - 截至2024年3月31日，金子博博士于受控制法团权益股份数为4.65亿股，持股百分比75%[85] - 2024年3月31日，柳濑健一先生于控股法团中拥有权益股份数为4.65亿股，持股百分比75%[93] - 2024年3月31日，Kyosei Technology Inc.作为实益拥有人持有股份数为4.65亿股，持股百分比75%[93] - 金子博博士实益拥有Kyosei Technology Inc.全部已发行股本28.05%[90] - 柳濑健一先生拥有Kyosei Technology Inc.65.45%股权[94] - 2024年3月31日及年报日期，根据购股计划可供发行股份总数为6200万股，占已发行股本10%[129] - 除2019年4月4日采纳的购股计划外，公司无其他股份计划[130] - 截至2024年3月31日，集团无订立股票挂钩协议[131] 员工情况 - 2024年3月31日公司全职雇员49名，与2023年持平，流失率67%（2023年为26%），报告期内34名雇员离职（2023年为14名），其中65%为初级员工（2023年为79%）[5] - 2024年3月31日，集团全职雇员49名，与2023年3月31日相同；2024年度员工成本总额约2850万港元，2023年度约2450万港元[34] - 集团认为雇员是业务可持续发展关键，提供全面薪酬待遇并制定年度审核制度[111] 公司治理与人员变动 - 金帆36岁，2023年12月4日获委任为公司独立非执行董事[42] - 宋嘉桓52岁，2023年12月4日获委任为公司独立非执行董事，拥有高级管理人员工商管理硕士学位[42][43] - 姚道华41岁，2023年12月4日获委任为公司独立非执行董事，拥有逾15年香港上市公司财务会计及审计经验[44] - 邓永国55岁，为前主席兼前执行董事，于香港土木工程行业积累逾30年经验[45] - 劳永亨68岁，为前董事会副主席、前行政总裁兼前执行董事，于香港建筑业积累逾45年经验[47] - 梁建丰63岁，为集团技术主管及授权签署人，于集团累计逾22年工程师经验[49] - 刘冠豪43岁，为集团项目经理，2017年9月起担任嘉建建筑的授权签署人[50] - 劳玮文38岁，为集团项目经理，累积逾11年项目监督及管理经验[51] - 劳玮文为劳永亨之子[48][51] - 金帆、宋嘉桓、姚道华均于2023年12月4日获委任为公司独立非执行董事[42][44] - 汪帅先生自2023年11月8日获委任起初步任期两年，可提前一个月书面通知终止[82] - 金子博博士等新董事自2023年12月4日起初步任期两年，可提前一个月书面通知终止[82] - 2023年12月4日，姚道华、金帆、宋嘉桓获委任董事，杨子朗、陈沛恒、李婉珊辞任董事[142] - 汪帅先生于2023年11月8日获委任为执行董事，于2024年7月10日辞任[163] - 张岩峰先生于2023年12月22日获委任为非执行董事，于2024年4月8日辞任[164] - 姚道华先生、金帆先生及宋嘉桓先生于2023年12月4日获委任为独立非执行董事[165] - 邓永国先生等5人于2023年12月4日辞任公司董事[166] - 公司于2023年12月4日至2023年12月21日及自2024年4月8日起无主席指定职位，目前主席及行政总裁职责归属于金子博博士[152] - 截至年报日期，董事会包括1名执行董事（金子博博士）及3名独立非执行董事（姚道华先生、宋嘉桓先生及金帆先生）[156] - 2023年12月4日，审核委员会和薪酬委员会有人员委任和辞任变动 [193] 公司运营相关安排 - 董事会不建议派发2024年度末期股息，2023年亦无[35] - 公司不建议派发截至2024年3月31日止年度的任何末期股息（2023年：无）[62] - 公司将于2024年9月5日至2024年9月10日暂停办理股份过户登记[65] - 股东周年大会将于2024年9月10日举行[63] - 2024年4月8日，公司附属公司签署谅解备忘录，支付650万港元可退还按金购买土地使用权，截至报表授权刊发日已支付，未订立具约束力买卖协议[36] 公司合规与制度情况 - 截至2024年3月31日止年度，公司无上市规则第14A章界定的关连交易或持续关连交易[98] - 公司于2024年1月26日采纳第三次经修订及重订之组织章程细则，董事有权就履职损失或负债从公司资产获弥偿[103] - 公司已为董事及行政人员安排因公司活动产生法律诉讼的责任保险[103] - 独立非执行董事确认集团收到的财务资助交易符合日常业务、正常商业条款及监管规定[102] - 嘉顺土木工程自2003年11月、嘉顺承造自2012年9月获核证符合ISO 14001:2015标准，截至2024年3月31日年度环保合规无重大成本[114] - 截至2024年3月31日年度，集团无严重违反适用法律法规影响业务运营的情况[115] - 截至年报日期，公司维持上市规则规定的最低公众持股量[117] - 截至2024年3月31日年度及直至年报日期，公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[118] - 2019年4月4日前控股股东与公司订立不竞争契据，截至2024年3月31日年度及直至年报日期遵守该契据，独立董事未发现不遵守事宜[119][120] - 截至2024年3月31日年度及直至年报日期，公司控股股东及紧密联系人无在与集团业务构成竞争业务中拥有须披露权益[121] - 截至2024年3月31日，集团无情况需根据上市规则第13.20至13.22条披露[146] - 截至2024年3月31日，全体董事确认遵守董事进行证券交易的标准守则[155] 购股权计划情况 - 2019年4月4日公司采纳购股权计划，旨在向选定参与人士授出购股权利[124] - 因已授出但未行使购股权利行使可能发行股份最高数目不超公司不时已发行普通股股本30%，将授出购股权利行使可配发及发行普通股总数合共不超通过决议案当日已发行股份总数10%[126] - 授予公司董事等特定人士购股权利，有不同审批要求，如超过公司普通股0.1%或总值超500万港元须股东大会通过[126] - 购股权计划于2019年4月4日起十年内有效，2024年3月31日剩余期限超五年[129] 委员会相关情况 - 公司于2019年4月4日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[147] - 截至2024年3月31日，德勤•关黄陈方会计师行担任集团核数师，将提呈续聘决议案[148] - 审核委员会认为2024年3月31日止年度业绩编制符合准则及规定并已适当披露[147] - 董事会成立审核、提名及薪酬三个委员会[177] - 审核委员会于截至2024年3月31日止年度召开三次会议，审阅集团财务报表、会计准则变动等内容 [190] - 薪酬委员会于截至2024年3月31日止年度召开三次会议，检讨执行董事及独立非执行董事的薪酬待遇及表现 [192] - 提名委员会负责物色、评估董事人选，向董事会提出推荐建议，且至少每年定期检讨董事会架构等情况 [184] - 审核委员会主要职责包括就外聘核数师相关事宜提建议、审阅内部核数活动等 [188] - 薪酬委员会主要职责包括就集团董事及高管整体薪酬政策等提建议、检讨薪酬相关事宜等 [191] - 董事会与审核委员会之间并无意见分歧 [191] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，姚道华先生担任主席[197] - 薪酬委员会由三名成员组成，宋嘉桓先生担任主席[200] - 审核委员会审阅了公司截至2024年3月31日止年度的全年业绩[198] - 审核委员会检讨了集团的风险管理、内部控制系统及相关事宜[198] - 审核委员会审阅了九月三十日止六个月的未经审核中期财务报表[198] 公司基本信息 - 公司于2018年4月24日在开曼群岛注册成立为有限公司[56] - 公司注册地为香港，主要营业地点位于香港新界葵涌梨木道79号亚洲贸易中心2803–2803A室[53] - 截至2024年3月31日止年度，集团的主要业务性质并无重大变动[58] - 公司名称由「B & D Strategic Holdings Limited」更改为「Rongzun International Holdings Group Limited」，中文名称为「榮尊國際控股集團有限公司」，自2024年5月16日上午9时起生效[150] - 公司于2019年在香港联合交易所主板成功上市[195] - 公司是提供改建及加建工程以及土木工程服务的承建商，拥有逾二十年专业经验[195] 公司政策相关 - 公司采纳董事会成员多元化政策，考虑多项因素达成成员多元化[179] - 董事会将考虑制定可衡量目标实施多元化政策，并于2024年3月31日止年度进行审阅[180] - 董事会采纳提名政策，提名委员会将物色合适候选人并向董事会推荐[183] - 公司制定股息政策，董事会决定派付股息及金额时需考虑经营业绩、财务表现等多方面因素 [185][186] - 公司鼓励董事出席培训课程获取企业管治最新消息及知识，按需为董事提供适时正规培训 [187] 其他情况 - 2024年3月31日，银行履约债券由2420万港元受限制银行存款及两位董事个人担保作抵押；2023年由一位董事提供2420万港元受限制银行存款及两位董事个人担保作抵押[26] - 2024年及2023年3月