集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，集团经营业务营业额为3230万港元，较去年的4820万港元减少33%[24] - 集团经营毛利由去年的470万港元减少至本回顾年度的260万港元[24] - 截至2024年3月31日止年度，集团无其他收入，2023年为8.2万港元[25] - 本年度其他收益及亏损为净亏损6万港元，2023年为净亏损40万港元[26] - 截至2024年3月31日止年度，营运开支为1550万港元，2023年为1570万港元，略微减少1.3%[27] - 截至2024年3月31日止年度，集团产生融资成本40万港元，2023年为30万港元[28] - 集团本年度录得本公司拥有人应占亏损约3070万港元，与2023年约2550万港元相比，增加520万港元[29] - 金融资产减值亏损拨备增加约380万港元，导致亏损增加[29] - 2024年3月31日公司资产净值为1080万港元，2023年3月31日为4150万港元[44] - 2024年3月31日公司非流动资产为1.3万港元，2023年3月31日为32.4万港元[44] - 2024年3月31日公司流动资产净值为1710万港元，2023年为4750万港元[45] - 2024年3月31日公司资本负债比率为36.7%，2023年为13.1%；流动比率约为1.4，2023年为2.5[46] 各业务线数据关键指标变化 - 放债业务占年内集团营业额190万港元，2023年为250万港元[24] - 2024年3月31日止年度公司未从事棕榈原油贸易业务，2023年该业务营收为1040万港元[31] - 2024年3月31日止年度迈迪斯集团营业额为3040万港元，2023年为3530万港元[32] - 2024年3月31日止年度放债业务营业额为190万港元，2023年为250万港元[37] - 2024年3月31日应收贷款年利率介乎6%至12%，最大应收贷款约为400万港元，五大应收贷款占应收贷款总额的55.6%[39] - 2024年3月31日止年度证券投资净亏损60000港元，2023年为净亏损400000港元[43] - 2024年3月31日集团持有的投资组合公平值为300000港元，2023年3月31日为400000港元[43] 业务战略与发展 - 公司将更多资源转投至消费品及时尚服饰商品销售分部[31] - 迈迪斯将开发注册知识产权、参与营销活动、投放互联网广告、开发体感游戏提升品牌知名度[33] - 放债业务目标是向不同客户提供有抵押或无抵押贷款，资金主要由内部资源拨付[38] - 公司将考虑对应收贷款减值作出全面及特定拨备[40] - 公司将重建战略业务地位，专注消费产品及时尚潮流商品销售，通过有机增长或收购发展现有业务，同时物色其他投资机遇[61] 资金运用与员工情况 - 配售所得款项1400万港元已用作拟定的一般营运资金用途[57] - 2024年3月31日公司拥有38名雇员（2023年：48名），截至2024年3月31日止年度总员工成本约为210万港元（2023年：210万港元）[58] 资产与负债情况 - 2024年3月31日公司持作买卖投资为30万港元，其中毅高（国际）控股集团有限公司公平值6.2万港元，占比20.1%；HMVOD视频有限公司公平值19.1万港元，占比62.0%；其他证券公平值5.5万港元，占比17.9%[47][49] - 2024年3月31日公司持有毅高（国际）控股集团有限公司约40万股股份（约0.05%），投资成本750万港元；持有HMVOD视频有限公司约20万股股份（约0.17%），投资成本60万港元[50] - 2024年3月31日公司并无重大资产抵押及任何重大或然负债（2023年：无）[54] 风险因素 - 集团放债业务面临客户违约及抵押品价值不足风险，原油价格不利波动会降低运营盈利能力[72] - 集团投资因金融及股票市场外部环境变化面临重大策略风险[73] - 集团拥有外币资产及负债，受外汇汇率波动影响[74] 合规与政策情况 - 截至2024年3月31日止年度，公司未发现对集团有重大影响的法律法规重大不合规情况[77] - 集团为香港员工设立强积金计划及医疗保险计划，中国员工享有国家法定社会保险[79] - 集团致力于减少碳足迹和自然资源消耗，采取积极环保举措[81] - 公司已采纳股息政策，派付股息由董事会酌情决定，受多种因素及法规限制[82][83] - 董事会未宣派中期股息，不建议派发现阶段末期股息（2023年：无）[86] 股权与董事情况 - 蔺夙女士于2024年3月31日持有公司2,790,000股股份，占已发行股份总数的0.31%[96] - 谭泽之先生及刘永胜先生须轮值退任，但均符合资格并愿于公司应届股东周年大会膺选连任，其余现任董事留任[91] - 每名执行董事与公司订立为期三年的服务合约，任何一方可提前不少于三个月书面通知终止；独立非执行董事任期三年，任何一方可提前不少于两个月书面通知终止[91] - 公司已就集团董事及行政人员购买董事及行政人员责任保险[93] - 截至2024年3月31日，公司董事及最高行政人员除蔺夙女士外，无其他须知会公司及联交所的权益或淡仓[97] - 本年度内无董事或其联系人士获授或行使可通过购买公司股份或债券获益的权利[98] - 截至2024年3月31日止年度，公司或附属公司与控股股东或其附属公司无重大服务合约[99] - 2024年3月31日，无人士拥有须向公司及联交所披露的股份权益或淡仓，或拥有10%或以上投票权权益的股本[100] - 公司已收到各独立非执行董事的年度独立确认函，认为所有独立非执行董事均独立于公司[107] - 本年度集团无订立任何关连交易[108] 客户与供应商情况 - 本年度集团五大客户占集团收入约68%，最大客户占约20%[112] - 本年度集团五大供应商占集团采购额约100%，最大供应商占约59%[112] 财务报表审核与披露 - 截至2024年3月31日止年度财务报表由开元信德会计师事务所有限公司审核，任期于应届股东周年大会届满，届时会提呈续聘决议案[119] - 截至2024年3月31日止年度年报已由审核委员会审阅，认为符合GEM上市规则披露规定[120] 企业管治情况 - 截至2024年3月31日整个年度，公司遵守GEM上市规则附录C1内企业管治守则及报告所有守则条文，但有若干偏离[125] - 一名独立非执行董事因业务安排未出席2023年9月23日股东周年大会[126] - 年内若干董事会会议通知少于14日，日后会努力遵守相关规定[127] - 2024年3月31日，董事会由执行董事蔺夙女士和独立非执行董事谭泽之先生、刘永胜先生、陈嘉洪先生组成[135][136][137] - 公司会定期检讨董事会组成，力求执行与独立非执行董事人数比例均衡[139] - 本年度公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[116] - 上市发行人须委任独立董事担任董事会最少三分之一成员，董事会须包括最少三名独立董事，且最少一名须有相关专业知识[143] - 每名执行董事与公司订为期三年服务协议，非执行董事及独立董事获发为期三年委任函[145] - 三分之一董事须每年于股东周年大会退任，所有董事最少每三年轮值退任一次[146] - 谭泽之先生及刘永胜先生须于2024年股东周年大会退任并可膺选连任[147] - 董事会每年最少举行四次常规会议，约每季一次[152] - 蔺夙女士常规董事会会议出席率为83.3%（5/6），审核委员会会议不适用，薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），提名委员会会议出席率为100%（1/1），股东大会出席率为0%（0/1）[163] - 谭泽之先生常规董事会会议出席率为100%（6/6），审核委员会会议出席率为100%（3/3），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），提名委员会会议出席率为100%（1/1），股东大会出席率为100%（1/1）[164] - 刘永胜先生常规董事会会议出席率为66.7%（4/6），审核委员会会议出席率为100%（3/3），薪酬委员会会议不适用，提名委员会会议不适用，股东大会出席率为0%（0/1）[164] - 陈嘉洪先生常规董事会会议出席率为83.3%（5/6），审核委员会会议出席率为100%（3/3），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），提名委员会会议出席率为100%（1/1），股东大会出席率为100%（1/1）[164] - 截至2023年3月31日止年度，全体董事均参与持续专业发展[151] - 全体董事确认在截至2024年3月31日止年度遵守证券交易标准守则规定[165] - 本年度董事会采纳成员多元化政策，提名委员会建议现有董事会架构合理无需改动[166][168] - 公司采纳董事提名政策，提名委员会每年检讨以确保持续有效[169][171] - 董事会成立五个辖下委员会，各委员会有明确书面职权范围并向董事会汇报[172] - 执行委员会由全体执行董事组成，蔺夙女士任主席，监督公司策略执行和业务运营[176] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，谭泽之先生任主席[177] - 公司遵守GEM上市规则第5.28条关于审核委员会的规定[178] - 截至2024年3月31日止年度，审核委员会与相关人员举行三次会议[181] - 薪酬委员会由三名成员组成，谭泽之先生任主席，其中两位为独立非执行董事[183] - 审核委员会在会议中执行审阅财务报表、内部监控等多项任务，与董事会在委聘外聘核数师上无意见分歧[182] - 截至2024年3月31日止年度，薪酬委员会举行一次会议，执行审阅薪酬政策等任务[185] - 提名委员会包括三名成员，截至2024年3月31日止年度举行一次会议，执行检讨董事会架构等任务[186][187] - 公司投资委员会于2015年8月成立，负责制定投资政策及检讨主要建议投资[189] - 董事知悉编制真实及公平财务报表等责任，认为集团采用合适会计政策[191][192] - 董事认为集团拥有充足资源持续经营，采用持续经营基准编制财务报表恰当[194] - 董事会负责风险管理及内部控制制度，委聘顾问审核其有效性[195][196] - 截至2024年3月31日止年度，董事会及审核委员会确认风险管理及内部控制制度有效[197] - 集团设定正式举报政策，回顾年度董事会未收到财务渎职投诉[198] - 集团设定内幕资料政策，确保内幕资料平等及时传达公众[199] - 集团制定反贪污政策，定期检讨更新以符合法规及行业常规[200]