财务数据与成本变动 - 本年度折旧费用增至约1140万港元，上升约20.6%，因业务扩张[3] - 经营租赁付款等开支由440万港元增至650万港元，上升48.3%，因餐厅/酒吧数目增加[4] - 本年度融资成本为480万港元，较上年度增加7.1%，因借贷利率上升[5] - 2024年3月31日，集团资本承担约为94.9万港元，2023年3月31日为205万港元[6] - 2024年3月31日，楼宇账面净值为436.7万港元，使用权资产－租赁土地为4269.6万港元，投资物业为2150万港元[8] - 本年度集团五大供应商应占采购总额占集团采购总额约62.82%，最大供应商应占采购额占集团采购总额约16.71%[174] - 本年度集团捐赠约10,000港元，与2023年相同[194] 重大交易与收购 - 本年度无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[9] - 本年度除财务报表附注26披露外，无公司或附属公司为订约方且董事或其关连实体有重大权益的重大交易、安排或合约[186] 资金来源与财务状况 - 集团主要资金来源为经营活动现金流入及银行借款[11] - 公司综合财务报表在持续经营基础上编制，营运资金可满足集团需求[66] - 审核委员会同意公司本年度综合财务报表以持续经营为基础编制[87] 董事会与公司治理 - 董事会遵守GEM上市规则相关规定，委任至少三名独立非执行董事[25] - 本年度各董事在各类会议的出席率均较高，如陈枳桥女士董事会会议出席6/6等[31] - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会以监察特定事务[34] - 报告批准日董事会由六名董事组成，独立董事占50%，超GEM上市规则规定[46] - 三名执行董事分别自2018年12月31日、2020年10月12日、2022年8月12日起签三年服务协议，可提前三月通知终止[50] - 全体董事接受A、B类型培训以掌握法规和市场变化[52] - 涉及主要股东或董事利益冲突的重大交易由董事会审议处理，相关董事需回避表决[54] - 本年度直至报告批准日，薪酬委员会由一名执行董事及三名独立董事组成，钱先生为主席[59] - 公司于2016年12月17日成立审核委员会，书面职权范围于2018年12月31日修订[61] - 审核委员会审阅集团上一年度全年经审核财务报表草稿等多期报表并提供意见[62] - 薪酬委员会负责制定薪酬政策，考虑可比公司薪酬等因素并向董事会提建议，每年至少开会一次[64] - 董事会负责评估和确定集团愿承担风险的性质和程度，建立风险管理及内部监控系统[67] - 持有公司不少于十分之一已发行股本且有投票权的股东可要求董事会召开股东特别大会[69] - 公司致力于向股东及投资者公开及时披露资料，维持高透明度[70] - 公司已接获各独立非执行董事就其独立性发出的年度书面确认，认为各独立非执行董事具独立性[101] - 公司向股东提供沟通渠道，以征求股东意见并获取反馈[92] - 本年度公司采纳GEM上市规则所载的证券交易必守标准，全体董事确认已遵守该标准[93] - 本年度周先生已接受不少于15小时的相关专业培训[94] - 自2023年9月30日中期报告日至报告批准日，公司须披露的董事履历详情无其他变动[192] - 董事不知悉本年度结束后至报告批准日有对集团产生重大影响的事件[193] 股息政策 - 股息政策考虑公司及集团各成员公司的保留盈利及可分配储备金等因素[33] - 董事会决定股息需考虑集团流动资金状况等因素，且会不时检讨股息政策[57][58] - 董事会决定不建议就本年度派付末期股息（2023年：无）[98] 风险管理 - 集团的财务状况等受市场、信用等风险影响，风险管理目标及政策载于年报附注[75] - 集团委聘独立专业顾问对风险管理及内部监控制度成效进行年度审核，审核委员会提交及审阅相关报告[88] 股东权益与股份相关 - 陈枳桥女士、陈枳曈女士、陈静女士作为信托受益人分别拥有431,543,700股股份，占已发行股本约50.18%；作为实益拥有人分别拥有9,632,000股股份，占已发行股本约1.12%[103] - Moment to Moment、Harneys、谢女士、陈威先生作为信托受益人分别拥有431,543,700股股份，占已发行股本约50.18%；谢女士作为实益拥有人拥有12,094股股份，占已发行股本约0.00%；陈威先生作为实益拥有人拥有24,925,038股股份，占已发行股本约2.90%[108] - 2024年3月31日，Moment to Moment持有431,543,700股股份，占公司已发行股本约50.18%[129][132] - 谢女士直接持有12,094股股份[132] - 公司于2016年12月17日采纳购股计划，因行使购股计划及其他购股计划已授出但尚未行使的购股而可能配发及发行的股份，最高不得超过公司已发行股本的30%[111][114] - 在任何12个月期间内，因行使购股计划授出的购股后向每名参与人士发行及可予发行的股份总数，不得超过公司当时已发行股本的1.0%[115] - 截至2024年3月31日，并无尚未行使的购股，且本年度内并无购股被授出、获行使或注销或失效[117] - 公司于2023年9月29日采纳新股份计划，原购股计划终止[137] - 授予合资格参与者奖励致12个月内发行及将发行股份超已发行股份1%时，须经股东在股东大会另行批准[120] - 股份计划自2023年9月29日起至该日第十周年的前一个营业日或提前中止时届满，截至年报日期剩余期限约为9年3个月[145] - 本年度内按照股份计划下所授出的奖励等同的可发行股份数目除以本年度内已发行股份的加权平均数目为0.0336[149] - 本年度初及年末，购股权计划授权下可供授出的购股数量分别为86,000,000份及零[157] - 2023年9月29日授出股份奖励，三分之一于2024年9月29日归属，三分之一于2025年9月29日归属，三分之一于2026年9月29日归属[147][166] - 截至2024年3月31日，根据股份计划的计划授权下可授予的奖励数量为57,104,000份，2023年4月1日为零[168] - 股份奖励的归属不受绩效目标限制，也不受股份计划任何回拨机制约束[167] - 截至报告批准日，公司已发行股份的公众持股量符合GEM上市规则规定的至少25%[182] - 股份于2023年9月28日在联交所所报收市价为0.078港元[148] - 陈枳桥女士及陈枳曈女士于2023年9月29日获授的股份奖励涉及9,632,000股股份[129] 公司运营与发展 - 酒类和/或劳动力成本上升可能对公司经营及财务表现产生不利影响[122] - 公司本年度业绩载于年报第71页的综合损益及其他全面收益表[123] - 公司股本变动详情载于财务报表附注22[126] 股东周年大会相关 - 公司预期2024年8月27日至8月30日暂停办理股份过户登记，2024年股东周年大会预计于8月30日举行[124] - 未登记股东须在2024年8月26日下午4时30分前送交过户表格及股票办理登记，以出席2024年股东周年大会并投票[124] - 2022年12月30日立信德豪辞任集团核数师，同日天職被任命为核数师，2023年9月29日获股东重新委任，任期至2024年股东周年大会结束，重新任命决议将在2024年股东周年大会提出[180] 可持续发展与社会责任 - 集团采取绿色办公室措施减少能源及自然资源消耗[190] - 集团定制沟通方法满足持份者需求及期望[197] - 集团自上而下采纳可持续发展策略，包括尊重人权及社会文化、为雇员提供支持[198] - 本报告涵盖2023年4月1日至2024年3月31日，总结集团子公司环境、社会及管治实施情况[199] 其他事项 - 公司于2024年6月收到契诺人遵守不竞争契据承诺的年度确认书，独立董事信纳契诺人本年度已遵守承诺[184] - 现存银行融资条款与控股股东特定履约责任有关，公司承诺执行董事兼主席陈枳桥为单一主要股东，执行董事兼行政总裁陈静继续任职并参与管理，公司有形净值维持最低3000万港元[188] 委员会运作 - 薪酬委员会考虑多因素决定授出股份奖励，认为施加绩效目标及回拨机制非必要[35][36] - 提名委员会本年度举行一次会议，评估独立董事独立性并提建议[37]