公司基本信息 - 公司於2018年1月16日在開曼群島註冊成立[3] - 上市日期為2021年9月10日[4] - 最後實際可行日期為2023年9月20日[4] - 報告期為截至2023年6月30日止六個月[6] - 公司授予國際包銷商超額配股權，可能須配發及發行最多20,197,500股額外股份，佔全球發售初步提呈發售之股份15% [5] - A系列優先股每股面值0.0000000001美元[6] - A+系列優先股每股面值0.0000000001美元[6] - 公司於2018年1月16日在開曼群島註冊成立，為投資控股公司，附屬公司主要在中國及香港從事酒館營運及特許經營業務[97] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司除所得税前利润为709,992千元，2022年同期为亏损324,649千元；公司拥有人应占期内利润为157,487千元，2022年同期为亏损304,144千元；经调整净利润为177,203千元，2022年同期为亏损99,936千元[13][14] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产为939,207千元，流动资产为1,549,437千元，资产总值为2,488,644千元；2022年12月31日，非流动资产为1,286,524千元，流动资产为1,390,244千元，资产总值为2,676,768千元[15] - 截至2023年6月30日，公司权益总额为1,998,429千元，2022年12月31日为1,822,868千元；负债总额为490,215千元，2022年12月31日为853,900千元[15] - 截至2023年6月30日，公司净流动资产为1,357,350千元，2022年12月31日为1,101,546千元[15] - 2023年上半年公司收入7.1亿人民币，较2022年上半年的8.736亿人民币下降18.7%[26][27] - 2023年上半年公司贡献毛收益率达72.3%，较2022年上半年的66.0%有所提升[26] - 2023年上半年公司经调整净利润1.772亿人民币，经调整净利润率达25.0%，2022年上半年经调整净亏损为9990万人民币[26] - 2023年上半年同店营业额3.7937956亿人民币，较2022年的3.4761063亿人民币增长9.1%[23] - 2023年上半年自有饮料化酒饮的销售占比从2022年上半年的37.2%显著上升至42.4%[27] - 2023年上半年所有Helen's自有酒饮贡献毛收益3.17795亿人民币，贡献毛收益率79.4%；第三方品牌酒饮贡献毛收益6680.1万人民币，贡献毛收益率55.6%[25] - 政府补助及优惠从2022年上半年的1750万元降至2023年上半年的490万元，主要因疫情结束租金优惠减少[30] - 所用原材料及消耗品成本从2022年上半年的2.971亿元减少33.8%至2023年上半年的1.966亿元，主要因收入减少[31] - 雇员福利及人力服务开支从2022年上半年的3.8亿元减少55.4%至2023年上半年的1.695亿元，因股份支付为零和雇员人数下降[32] - 使用权资产折旧从2022年上半年的1.574亿元减少61.2%至2023年上半年的6100万元，因优化调整直营酒馆[33] - 能耗费用从2022年上半年的2910万元减少60.1%至2023年上半年的1160万元，因酒馆数量减少[36] - 宣传及推广费用从2022年上半年的1660万元减少74.7%至2023年上半年的420万元，因在线推广精细化管理[38] - 财务收入从2022年上半年的89万元增至2023年上半年的4195万元，因银行存款管理改善[41] - 2022年上半年除所得税前亏损3.246亿元，利润率为 - 37.2%；2023年上半年除所得税前利润1.325亿元，利润率为18.7%[43] - 2023年上半年期间利润为1.57487亿元，2022年同期亏损3.04144亿元；经调整净利润为1.77203亿元，2022年同期亏损0.99936亿元[46] - 物业、厂房及设备由2022年12月31日的6.933亿元减少至2023年6月30日的5.156亿元[48] - 无形资产在2022年12月31日为7.5万元，2023年6月30日为6.6万元[49] - 使用權資產由2022年12月31日的4.57亿元减少至2023年6月30日的2.681亿元[50] - 存货由2022年12月31日的3600万元减少至2023年6月30日的2750万元，存货周转天数由31.7天减少至29.1天[52][53] - 预付款、押金及其他应收款项由2022年12月31日的1.454亿元增加至2023年6月30日的1.508亿元[54] - 现金及现金等价物在2022年12月31日为12.986亿元，2023年6月30日为14.499亿元[55] - 租赁负债由2022年12月31日的7.41亿元减少至2023年6月30日的3.981亿元[56] - 贸易应付款项由2022年12月31日的6270万元减少至2023年6月30日的4830万元，周转天数由44.8天增加至50.8天[57] - 其他应付款项及应计费用由2022年12月31日的3780万元下降至2023年6月30日的2400万元[58] - 截至2022年12月31日和2023年6月30日，公司现金及现金等价物分别为12.986亿元和14.499亿元[59] - 截至2023年6月30日，公司无银行借款、可转换优先股、重大或有负债和资本承担，租赁负债为3.981亿元[59] - 公司总资本支出从截至2022年6月30日的2.199亿元降至截至2023年6月30日的0.158亿元[59] - 截至2023年6月30日，因无银行借款，公司资本负债比率不适用[60] - 截至2023年6月30日，公司无质押集团资产，未就集团资产设置抵押[62] - 截至2023年6月30日，公司无重大投资、重大收购或出售附属公司等事项[62] - 2023年上半年收入为7.09992亿元，2022年同期为8.73612亿元[93] - 2023年上半年除所得税前利润为1.32549亿元，2022年同期亏损3.24649亿元[93] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内利润为1.57487亿元，2022年同期亏损3.04144亿元[93] - 截至2023年6月30日，物业、厂房及设备为5.156亿元，2022年12月31日为6.93254亿元[94] - 截至2023年6月30日，资产总值为24.88644亿元，2022年12月31日为26.76768亿元[94] - 截至2023年6月30日，负债总额为4.90215亿元，2022年12月31日为8.539亿元[94] - 2023年1月1日至6月30日期內利潤為157,487千元人民幣，匯兌差額為18,074千元人民幣，全面收益總額為175,561千元人民幣[95] - 2023年6月30日股本為1千元人民幣，股份溢價為2,860,214千元人民幣，累計虧損為(1,534,697)千元人民幣，總計為1,998,429千元人民幣[95] - 2023年上半年經營所得現金為217,576千元人民幣，已付所得稅為(1,730)千元人民幣，經營活動所得現金淨額為215,846千元人民幣[96] - 2023年上半年購買物業、廠房及設備支出(14,960)千元人民幣，就業務合併支付的現金淨額為(1,541)千元人民幣，已收利息為26,676千元人民幣，投資活動所得現金淨額為10,175千元人民幣[96] - 2023年上半年租賃負債本金部分付款為(96,327)千元人民幣，租賃負債利息部分付款為(17,431)千元人民幣，融資活動所用現金淨額為(113,758)千元人民幣[96] - 2023年上半年現金及銀行結餘增加淨額為112,263千元人民幣，期初現金及銀行結餘為1,298,564千元人民幣，匯兌差額為39,063千元人民幣，期末現金及銀行結餘為1,449,890千元人民幣[96] - 2023年上半年酒馆运营收入670,573千元，特许经营收入39,419千元；2022年上半年酒馆运营收入873,424千元，特许经营收入188千元[104] - 2023年上半年收入709,992千元，2022年上半年收入873,612千元，2023年较2022年下降18.73%[104] - 2023年上半年中国内地收入707,580千元，中国内地以外地区收入2,412千元；2022年上半年中国内地收入872,890千元，中国内地以外地区收入722千元[106] - 2023年上半年其他费用53,040千元，2022年上半年72,492千元，2023年较2022年下降26.83%[108] - 2023年上半年政府补助4,907千元，2022年上半年5,788千元；2022年上半年有来自COVID - 19租金优惠的收益11,711千元[109] - 2023年上半年其他亏损净额为(9,185)千元，2022年上半年为(54,340)千元，2023年较2022年亏损减少83.10%[110] - 2023年上半年财务（收入）╱费用净额为(24,523)千元，2022年上半年为36,216千元[111] - 2023年上半年所得税抵免为(24,938)千元，2022年上半年为(20,505)千元[112] - 2023年上半年每股基本盈利0.124元，2022年上半年每股基本亏损(0.249)元[114] - 公司2023年建议中期股息为每股普通股人民币0.1162元，共计147,214千元，2022年同期无[116] - 截至2023年6月30日，物业、厂房及设备期末账面净值为515,600千元，较期初693,254千元有所减少[117] - 2023年6月30日，预付款、押金及其他应收款项非流动部分为78,848千元，流动部分为72,006千元；2022年12月31日非流动部分为89,689千元，流动部分为55,718千元[118] - 截至2023年6月30日存货为27,541千元，2022年12月31日为35,962千元；2023年上半年存货成本确认为开支的金额为196,619千元，2022年同期为297,113千元[119] - 2023年6月30日现金及银行结余为820,613千元，原到期日超三个月的定期存款为629,277千元，总计1,449,890千元；2022年12月31日分别为1,096,998千元、201,566千元和1,298,564千元[120] - 2023年6月30日已发行普通股数目为1,266,901,524股，名义面值0.101美元，股本为1元人民币[121] - 截至2023年6月30日，使用权资产物业期末账面净值为268,123千元，租赁负债为398,079千元；2022年12月31日分别为457,037千元和741,002千元[123] - 2023年上半年使用权资产的折旧开支为60,992千元，租赁负债的财务费用为17,431千元；2022年同期分别为157,351千元和37,104千元，且2022年有来自COVID - 19租金优惠的收益11,711千元[124] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月，员工宿舍短期租赁付款分别为10,601千元及27,537千元[126] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月，租赁负债本金部分付款分别为96,327千元及148,461千元[126] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月，租赁负债利息部分付款分别