资产负债表变化 - 公司总资产为29.3亿美元，较2023年12月31日的31.2亿美元减少1.845亿美元[253] - 贷款持有投资减少1.717亿美元至22.6亿美元[253] - 存款总额为23.3亿美元，较2023年12月31日的24.5亿美元减少2.402亿美元[254] - 与金融科技关系相关的存款减少2.592亿美元至2.066亿美元[254] - 股东权益增加1.396亿美元至3.256亿美元，主要由于2024年第二季度完成的私募配股[255] 财务业绩 - 2024年6月30日止三个月和六个月净亏损分别为1140万美元和1430万美元[256][257] - 净亏损包括670万美元的金融科技公司股权投资公允价值下调[258] - 净亏损还包括110万美元和320万美元的与监管整改相关的专业服务费用[258] 利息收支 - 平均利息收益资产为28.86亿美元,较2023年同期的30.64亿美元下降1.77亿美元,主要由于贷款持有待售和证券平均余额的下降[263] - 利息收入(含税收等价)较2023年同期下降180万美元,主要由于贷款平均余额下降1.51亿美元[263] - 平均计息负债为22.28亿美元,较2023年同期的23.47亿美元下降1.19亿美元,利息支出增加200万美元[264] - 存款成本上升,2024年二季度为3.69%,2023年二季度为3.17%,主要由于定期存款利率上升[265] - 净利息收入(含税收等价)为2.01亿美元,较2023年同期的2.39亿美元下降380万美元,净利差从2.38%下降至1.95%[266] - 购买会计调整摊销对净利差贡献5个和9个基点,分别为2024年和2023年二季度[266] 非利息收支 - 非利息收入大幅下降9,428万美元，主要由于其他权益投资公允价值下跌8,256万美元[275] - 公司持有的一家金融科技公司的股权投资公允价值调整产生了850万美元的负面影响[276] - 政府担保贷款销售收益大幅下降97.5%,主要由于次级市场环境恶化和政府担保贷款团队人员大幅减少[276] - 抵押贷款服务权资产在2024年上半年公允价值调整更加有利,主要由于长期利率预期上升[277] - 2024年上半年非利息支出同比下降1.7%,主要由于法律和监管费用以及其他合同服务费用的下降[278,280] - 2024年上半年所得税费用同比下降,主要由于2024年第二季度因退保银行拥有的人寿保险政策而产生的2000万美元税收影响[281] 贷款组合 - 公司贷款组合中商业房地产贷款占比38.8%,其中非自用商业房地产贷款占比76.3%[284,287] - 公司贷款组合中商业及工业贷款占比17.8%,住房抵押贷款占比32.2%[284] - 公司持有的54.377亿美元贷款持有待售[285] - 公司贷款组合中浮动利率贷款和固定利率贷款的剩余期限分布情况[288] 贷款损失准备 - 公司于2024年6月30日的贷款损失准备金(ACL)为28,036千美元，占持有投资贷款总额的1.24%[293,294] - 2024年6月30日的不良贷款总额为41,185千美元，占贷款总额的1.78%，较2023年12月31日的2.55%有所下降[296,298] - 公司于2024年上半年就一笔不良的专项金融贷款计提了约940万美元的核销[292] 投资组合 - 公司的可供出售(AFS)投资证券组合于2024年6月30日的公允价值为3.074亿美元，较2023年12月31日的3.211亿美元有所下降[301] - 公司的AFS投资证券组合于2024年6月30日存在约5,750万美元的未实现亏损，主要由于市场利率上升所致[301] - 公司于2024年上半年仅修改了一笔贷款，修改后贷款总额为1,990万美元，占贷款总额的0.88%[300] - 公司持有的FHLB、FRB和其他银行的限制性股权投资于2024年6月30日的账面价值合计为1,826万美元[304] - 公司持有的其他权益投资包括金融科技公司和有限合伙企业投资，截至2024年6月30日和2023年12月31日分别为440万美元和1290万美元[305] - 公司投资组合的摊余成本和加权平均收益率按合同到期日列示[306][307] 存款 - 公司的主要资金来源为核心存款，包括活期存款、定期存款和储蓄账户[308] - 经纪人存款占总存款的比例分别为20.8%和20.1%[309] - 截至2024年6月30日，公司无担保存款占总存款的17.9%[311] - 公司获得FDIC批准在6个月内接受、续期或滚动经纪人存款[310][324] 流动性和资本管理 - 公司获得FHLB和FRB的借款额度分别为4.27亿美元和8.12亿美元[325][326] - 公司正在通过多种方式管理BaaS业务退出对流动性的影响[328] - 公司目标是维持足够的资本水平以支持战略目标[329] - 公司需要满足联邦银行监管机构规定的各种监管资本要求，否则可能会受到监管机构的强制性或自主性措施，对公司财务报表产生直接重大影响[330] - 根据巴塞尔III规则，银行必须在足够资本化的风险加权资本比率之上持有2.50%的资本保护缓冲区，否则将受到某些活动的限制[331] - 公司采用了CEC