财务业绩 - 2024年上半年净利润为23,904千美元，同比增长49.1%[26] - 2024年上半年平均资产收益率(ROA)为0.92%，较2023年同期上升0.24个百分点[26] - 2024年上半年平均股东权益收益率(ROE)为8.72%，较2023年同期上升1.72个百分点[26][27] - 公司净收入为23,904,000美元[42] 存贷款情况 - 2024年上半年存款总额为4,497,011千美元，较2023年末增长3.5%[20] - 2024年上半年贷款总额(扣除未实现利息)为4,252,792千美元，较2023年末增长2.9%[18] - 公司贷款净增加111,525,000美元[42] - 公司存款净增加150,799,000美元[44] 收益情况 - 2024年上半年净利差为3.06%，较2023年同期上升0.16个百分点[26] - 2024年上半年非利息收入为11,166千美元，较2023年同期增长17.0%[26] - 2024年上半年非利息支出为56,744千美元，较2023年同期下降6.9%[26] - 2024年上半年拨备计提1,163千美元，较2023年同期下降29.4%[26] 资本充足情况 - 2024年6月30日资本充足率为10.4%，较2023年末下降0.2个百分点[19][20][22][23] 股东回报 - 公司支付普通股股息6,630,000美元[44] - 公司回购股票323,000美元[36] - 公司发行员工和董事股票购买计划股票281,000美元[44] 收购布伦瑞克银行 - 完成收购布伦瑞克银行，扩展至新泽西州中部的中德塞克斯和蒙茅斯县[74][75] - 确认收购布伦瑞克银行产生12.8百万美元的商誉[76] - 收购布伦瑞克银行时获得18.7百万美元的信贷减值贷款，并计提336千美元的贷款损失准备[77] - 收购布伦瑞克银行时确认2.0百万美元的初始贷款损失准备[77] 会计政策变更 - 采用CECL会计准则后，公司认为美国政府机构发行的债券无信用损失风险[84] - 公司认为采用CECL后其可供出售和持有至到期证券的预期信用损失并不重大[86] - 中期评估未发现任何证券违反信用损失触发条件，因此未进行现金流折现分析也未确认任何信用损失[92] - 可供出售证券的应计利息收益从信用损失估计中排除，截至2024年6月30日为98.6万美元[93] - 持有至到期证券的应计利息收益从信用损失估计中排除，截至2024年6月30日为180万美元[97] - 截至2024年6月30日，持有至到期证券总额为3.933亿美元，在应用适当的违约概率和违约损失假设后，当前预期信用损失被视为不重大，因此未计提准备金[96] - 截至2024年6月30日，持有至到期证券中无逾期30天及以上的本金或利息支付情况，也无被归类为呆账的情况[98] 贷款组合情况 - 公司总贷款规模为43.65亿美元，其中商业房地产贷款23.98亿美元，商业及工业贷款6.93亿美元，建筑贷款4.54亿美元，住房贷款8.14亿美元，消费贷款0.07亿美元[112] - 截至2024年6月30日，逾期30-59天的贷款为1.63亿美元，逾期60-89天的贷款为0.15亿美元，逾期90天以上的贷款为0.68亿美元[116] - 截至2024年6月30日，无抵押的不良贷款为0.06亿美元，有抵押的不良贷款为0.07亿美元[118] - 公司持有的债券投资中,1年内到期的为1.19亿美元,1-5年到期的为2.84亿美元,5-10年到期的为2.46亿美元,10年以上到期的为0.11亿美元[111] - 公司持有的抵押贷款支持证券投资规模为1.60亿美元[111] - 截至2024年6月30日,公司持有的持有至到期债券投资总额为3.58亿美元,其中国债及政府机构债券为2.17亿美元,州政府及地方政府债券为0.78亿美元,企业债券为0.25亿美元[108] - 截至2024年6月30日,公司持有的可供出售债券投资总额为2.08亿美元[111] 贷款损失准备计提 - 公司于2023年1月1日采用了FASB ASU 2016-13准则,建立了新的预期信用损失模型[112] - 公司未计提针对应收利息的信用损失准备,应收利息总额为0.24亿美元[114] - 公司将贷款划分为不同的风险等级,包括正常风险、关注、次级、可疑和损失等[121-130] - 公司按贷款类型和发放年份披露了贷款的摊余成本[131] - 公司采用了基于抵押物公允价值减去处置成本的实际操作权宜之计来估计预期信用损失[141] - 公司的贷款损失准备金计算方法基于FASB ASC Subtopic 326-20指引以及监管机构的指导[142] - 公司使用第三方软件应用程序计算贷款组合的定量部分准备金,并根据整体经济状况等因素确定定性部分准备金[144] - 公司将贷款划分为不同组合,采用折现现金流方法估计每个组合的预期信用损失[150,151] - 公司对于不共享风险特征的个别贷款,采用折现预期未来现金流或抵押物公允价值减去处置成本的方法计量预期信用损失[153] - 公司确定了12个月的合理和可支持的预测期,超出该期限后采用渐进回归