资产负债情况 - 总资产增加1.1%至10.8亿美元，主要由于债券投资增加[384] - 现金及现金等价物减少7.6%至3.91亿美元，主要由于购买债券和股票回购[385] - 可供出售债券投资增加15.5%至13亿美元，主要由于新增购买[386] - 贷款净额基本持平，但结构有所变化[387] - 负债总额增加1.2%至97亿美元，主要由于借款增加[388] - 股东权益增加0.6%至10亿美元，主要由于净利润增加和其他综合收益增加[389] 利润情况 - 净利润增加172.8%至4.5百万美元，主要由于非利息收入增加和非利息支出减少[390] - 净息差下降36个基点至1.81%，主要由于负债成本上升幅度大于资产收益率上升[394] - 信用损失准备金增加1.1百万美元至2.2百万美元[395] - 非利息支出减少1.4百万美元至46.2百万美元，主要由于员工成本下降[396] - 贷款平均收益率上升56个基点至4.86%[400] - 利息支出增加76.1%至1.356亿美元[401] - 净利差下降59个基点至1.78%[402] - 信贷损失准备金增加6.2百万美元至7.5百万美元[403] - 非利息收入增加9.1百万美元至16.6百万美元[404] - 非利息支出增加397,000美元至91.9百万美元[405] - 所得税费用下降6.2百万美元至15万美元[406] 贷款质量 - 不良贷款余额增加1,270万美元至2,530万美元[407][408] - 净核销贷款5.5百万美元[409] - 贷款损失准备金余额为5,710万美元,占贷款总额的0.73%[410] - 公司采用分段方法估算贷款损失准备，根据借款人类型和抵押品确定不同风险等级[430] - 公司定期评估贷款组合并识别需单独分析的贷款，对这些贷款的损失准备根据抵押品公允价值或现金流确定[431] - 公司采用折现现金流方法估算各贷款组合的损失准备，考虑历史损失经验、当前经济状况和合理可预期的未来经济情况[432,433,434] - 公司在量化分析的基础上还进行定性调整，考虑大额贷款集中度、逾期趋势、抵押品价值变化等因素[435] - 公司根据贷款组合的实际损失情况定期评估和调整损失准备水平[436,437] - 公司大部分不良资产为抵押贷款，会根据抵押物价值的变化调整损失准备[438,439] 风险管理 - 公司根据未来应纳税所得额的预测确认递延所得税资产，并建立了适当的估值准备[440] - 公司定期评估利率风险敞口，采用多种情景分析评估净利息收入和净资产价值的变动[442,443,444,445,446,447,448,449,450,451,452] - 公司通过存款、贷款和证券的到期和再投资管理流动性风险，并建立了相应的政策和监控机制[453,454,455,456] - 公司拥有应急资金计划,评估可能由快速资产增长或金融市场中断等压力事件引起的流动性需求[457] - 公司及其子公司银行受到联邦银行监管机构的各种监管资本要求,包括风险加权资产比率等[458] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司及其子公司银行均超过所有适用的资本充足性要求[459][460][461][462] - 公司的内部控制和信息披露控制在2024年6月30日有效[468][469] - 公司涉及的各种法律诉讼和索赔预计不会对公司的财务状况产生重大不利影响[470] 其他 - 非履约资产价值下降可能导致额外损失,管理层已考虑这些市场状况并估算了预期信用损失[439] - 公司的净递延税资产总额为2590万美元和2550万美元，其中包括分别为2.6万美元的估值准备[440] - 公司提供医疗保健和人寿保险福利等退休员工福利，这些福利的成本在员工活跃服务期内每月计提[441] - 公司采用平衡表和收益模拟模型来测量利率变化对净利息收入和净收益的影响[445] - 在2024年6月30日,如果利率上升200个基点,净利息收入将下降约1.13%,如果利率下降200个基点,将增加0.36%[450] - 在2024年6月30日,如果利率立即和持续上升200个基点,净资产价值预计将下降17.82%,如果下降200个基点,将增加14.68%[451] - 公司通过维持稳定的存款基础来管理负债,并采取多种措施来管理流动性风险[455][456] - 截至2024年6月30日,公司及其子公司银行均超过所有资本充足性要求[458] - 公司总资本充足率为14.08%,超过监管要求的10.50%[461] - 一级资本充足率为13.32%,超过监管要求的8.50%[461] - 普通股一级资本充足率为13.23%,超过监管要求的7.00%[461] - 一级资本对调整后总资产的比率为10.04%,符合监管要求的4.00%[461] - 总资本充足率为14.32%,超过监管要求的10.50%[462] - 一级资本充足率为13.50%,超过监管要求的8.50%[462] - 普通股一级资本充足率为13.50%,超过监管要求的7.00%[462] - 一级资本对调整后总资产的比率为9.42%,符合监管要求的4.00%[462] - 总资本充足率为23.84%,超过监管要求的10.50%[465] - 一级资本充足率为23.14%,超过监管要求的8