财务业绩 - 净收入为3,270万美元，较2023年第二季度增加260万美元，较2024年第一季度减少110万美元[203] - 每股摊薄收益为0.69美元，较2023年第二季度减少0.01美元，较2024年第一季度减少0.02美元[203] - 剔除收购费用和证券收益(损失)的营业净收入(非GAAP指标)为3,280万美元，每股摊薄收益为0.69美元[204] - 净利息收入为9,720万美元，较2023年第二季度增加810万美元，较2024年第一季度增加200万美元[206] - 剔除证券收益(损失)的非利息收入占总收入的31%，为4,330万美元，较2023年第二季度增加660万美元，较2024年第一季度基本持平[206] - 不包括收购费用的非利息支出较2023年第二季度增加1,200万美元，较2024年第一季度减少220万美元[206] - 净利息收入在2024年第二季度为9720万美元，较上一季度增加200万美元，增幅2.1%[211] - 2024年第二季度的净利息收入率为3.18%，较上一季度上升4个基点[211] - 2024年上半年的净利息收入为19230万美元，较2023年同期增加820万美元，增幅4.5%[213] - 2024年上半年的净利息收入率为3.16%，较2023年同期下降25个基点[213] - 净利息收入同比增加8,345千美元[219] - 净利差下降0.29个百分点至2.33%[217] - 净利息收益率下降0.25个百分点至3.16%[217] - 公司总利息收入为63,441千美元，较2023年增加8,716千美元[221] - 公司非利息收入为88,624千美元，较2023年同期增加25,170千美元，主要来自退休计划管理费、财富管理费和存款账户服务费的增加[222][223][224] - 公司非利息支出为181,361千美元，较2023年同期增加23,245千美元，主要由于薪酬福利、房地产费用和无形资产摊销的增加[225][226][227] - 公司所得税费用为18,600千美元，较2023年同期增加400千美元，有效税率为21.8%[228][229] 资产质量 - 计提贷款损失准备为890万美元，较2023年第二季度的360万美元和2024年第一季度的560万美元有所增加[206] - 资产质量指标中，净拨备率为年化0.15%，贷款损失准备占贷款总额为1.22%[206] - 公司2024年6月30日的贷款损失准备金为1.205亿美元，占贷款的1.22%，较上年同期有所上升[245] - 公司2024年上半年计提贷款损失准备1.45亿美元，主要是由于贷款增长、预付款速度放缓以及一笔特定贷款计提了170万美元的准备金[247,248] - 公司2024年6月30日的不良贷款率为0.39%，不良贷款准备金覆盖率为316.37%[246] - 公司自2023年1月1日起采用新的会计准则，对于不良贷款的损失准备计算方法进行了调整，导致损失准备金减少60万美元[237] - 公司管理层认为损失准备金的计提是一个关键的会计估计，需要大量判断和假设[238] - 公司采用预期信用损失模型计算损失准备金，需要对整个贷款期限内的预期损失进行估计[239] - 公司根据历史损失经验、当前状况和合理预测因素来估算损失准备金[241] - 公司将贷款划分为不同风险特征的组合进行集体评估，采用概率违约和违约损失率的折现现金流模型计算预期损失[242] 贷款和存款 - 贷款余额为98.5亿美元，较2023年12月31日增加20.36亿美元，增幅为4.2%[206] - 存款余额为112.7亿美元，较2023年12月31日增加30.25亿美元，增幅为2.8%[206] - 贷款平均余额增加14.1%，利息收入增加29,806千美元[219] - 存款平均余额增加26.2%，利息支出增加22,088千美元[219] - 公司贷款总额为9,854,347千美元，较2023年末增加203,634千美元，主要来自商业和工业贷款以及商业房地产贷款的增长[232][234][235] - 公司非自用商业房地产贷款占比约80%，自用商业房地产贷款占比20%[236] 资本和流动性 - 公司的短期借款总额为2.247亿美元，较2023年12月31日的3.867亿美元有所下降[256] - 公司发行了1亿美元的5.00%固定浮动利率次级债券，并在2022年回购了200万美元[257] - 公司通过收购Salisbury公司获得了2500万美元的3.50%固定浮动利率次级债券[258] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，次级债券净额分别为1.205亿美元和1.197亿美元[259] - 截至2024年6月30日，公司股东权益为14.6亿美元，占总资产的10.83%，较2023年12月31日的10.71%有所上升[260] - 公司在2024年6月30日前3个月内以平均价格33.02美元回购了5,700股普通股[261] - 公司的资本充足率指标均远高于监管要求的"良好资本充足"水平[262] - 公司采用了CECL过渡期的监管资本缓释政策，将CECL影响分5年逐步纳入资本[264] - 公司的利率敏感性分析显示在+200/-200个基点利率变动情况下,未来12个月净利息收入变动在内部政策限制范围内[270,271] - 公司的流动性指标"基本盈余"在2024年6月30日为15.6%,高于5%的内部政策下限[274] - 公司通过基本盈余方法适当管理营