收入和成本变动 - 公司收入下降1,845,000美元，主要由于满足某些客户合同的进度下降[186] - 收入中包含了0.7百万美元的正面EAC调整和1.2百万美元的负面EAC调整[187] - 成本下降3,865,000美元，主要由于劳动力、材料、第三方服务、间接费用等直接成本下降[188] - 成本中包含了0.3百万美元的负面EAC调整和1.3百万美元的负面EAC调整[189] - 收入下降2,808,000美元，主要由于单一项目的不利EAC调整和某些客户合同进度下降[197] - 收入中包含了12.3百万美元的负面EAC调整和0.5百万美元的负面EAC调整[198] - 调整后毛利增加主要由于EAC调整对本季度产生正面影响400万美元，而上年同期产生负面影响2500万美元[215] - 调整后毛利下降主要由于EAC调整对本期产生负面影响1310万美元，而上年同期为负100万美元[218] 费用变动 - 销售、一般及管理费用下降193,000美元，主要由于研发活动和专业费用下降[190] - 公司销售、一般及管理费用下降主要由于研发活动减少490万美元、股份支付费用减少400万美元以及保险费用减少80万美元[201] 财务费用变动 - 利息费用净额增加2,878,000美元，主要由于债务折价摊销和合同利息增加[191] - 利息费用净额增加是由于债务折扣摊销增加460万美元和合同利息增加70万美元[202] 公允价值变动 - 衍生工具公允价值变动收益减少6,493,000美元，主要由于公司股价和认股权证价格下降[192] - 公允价值变动损失主要由于公司股票价格下降导致某些期权和衍生工具公允价值下降，部分被公司认股权证价格上升导致某些期权和衍生工具公允价值上升所抵消[204,205] 税务 - 公司确认了51,000美元的所得税费用，主要由于外国子公司应税收入[193] - 公司确定其递延所得税资产很可能无法得到利用，因此继续计提递延所得税资产的全额估值准备[206,207] 现金流和流动性 - 公司依靠赢得新客户订单、及时执行项目以及及时从客户那里收款来提供流动性和资金支持业务计划[236] - 截至2024年7月31日，公司的现金及现金等价物余额约为1,460万美元，如果不获得额外资金支持，将无法在未来12个月内满足公司的义务[237] - 公司正在考虑各种战略选择来解决短期资本需求，包括但不限于一项或多项债务融资、出售公司或寻求替代性战略关系[237] - 公司的经营活动现金流量净额从2023年上半年的-6,443.3万美元下降至2024年上半年的-3,191.7万美元[261] - 现金流量表中经营活动使用的现金与资产和负债的变化有关，与收支时间的差异有关[263] - 投资活动使用的现金减少是由于扩建新制造设施的支出大幅减少[264] - 2024年上半年筹资活动使用的现金主要用于偿还5.3百万美元的长期债务[265] - 2023年上半年筹资活动提供的现金主要来自发行权益工具和普通股筹集的2,490万美元和1,220万美元[266] 其他 - 公司收到弗朗西斯科合伙公司行使认股权证的通知，将于2025年3月25日支付2500万美元现金[233] - 截至2024年6月30日，公司拥有3,060万美元的现金及现金等价物，其中包括130万美元的外国子公司持有的现金及现金等价物[235] - 公司的主要公司债务协议包含流动性维护财务契约和EBITDA财务契约，如果无法遵守这些财务契约，可能会对公司的财务状况产生重大不利影响[243][244][245] - 公司于2024年7月启动了一项总额不超过9,800万美元的"随时发行"股票计划[250] - 公司目前无意支付现金股利，未来也没有支付现金股利的计划[254] - 公司的主要现金需求包括长期债务服务、租赁付款以及采购承诺[256][257][258] - 公司的关键会计政策和估计在2024年上半年未发生重大变化[267] - 公司在2024年第二季度报告中提醒了一些潜在的风险因素[272][273][274]