财务业绩 - 公司报告了2024年6月30日结束的三个月期间净亏损204,000美元，每股基本和稀释亏损0.07美元，而2023年同期净利润为276,000美元，每股基本和稀释收益0.10美元[188] - 公司报告了2024年6月30日结束的六个月期间净亏损201,000美元，每股基本和稀释亏损0.07美元，而2023年同期净利润为710,000美元，每股基本和稀释收益0.25美元[189] 利息收入和支出 - 净利息收入从2023年同期的310万美元下降10.53%至280万美元，主要由于利息收益资产平均余额增加2.02%，但利息支付存款和借款的成本增加623.53%[190] - 2024年第二季度总利息收入较2023年同期增加62.6万美元，增长19.16%，主要是由于贷款利息和费用增加39万美元，增长18.27%，以及存款和联邦基金利息增加38.1万美元，增长286.47%[192][193] - 2024年上半年总利息收入较2023年同期增加74.6万美元，增长11.38%，主要是由于贷款利息和费用增加51.7万美元，增长12.24%，以及存款和联邦基金利息增加40.2万美元，增长110.14%[194] - 2024年第二季度利息支出较2023年同期增加95.4万美元，增长623.53%，主要是由于活期存款和短期借款余额和利率上升[195] - 2024年上半年利息支出较2023年同期增加170万美元，增长646.54%[195] - 2024年第二季度净利差为3.02%，较2023年同期下降0.42个百分点，主要是由于平均计息资金增加、平均无息存款减少以及资金成本上升所致[196] - 2024年上半年净利差为2.94%，较2023年同期下降0.48个百分点，主要是由于平均计息资金增加、平均无息存款减少以及资金成本上升所致[197] 资产负债情况 - 总资产从2023年12月31日的351.8百万美元增加到2024年6月30日的355.7百万美元，增加1.10%[182] - 贷款组合从2023年12月31日的173.9百万美元增加14.20%至2024年6月30日的198.6百万美元[182] - 存款从2023年12月31日的300.6百万美元增加1.93%至2024年6月30日的306.4百万美元[182] - 股东权益从2023年12月31日的19.3百万美元下降9.59%至2024年6月30日的17.5百万美元，主要由于可供出售证券的未实现亏损增加[182] - 银行的一级风险加权资本比率从2023年12月31日的17.37%下降至2024年6月30日的15.59%[186] 资产质量 - 不良贷款总额为31.7万美元，较2023年12月31日下降39.85%[218,219] - 不良资产占总资产比例为0.09%，较2023年12月31日下降0.06个百分点[219] - 2024年第二季度计提贷款损失准备52.6万美元，较2023年同期增加31.5万美元[208] - 2024年上半年计提贷款损失准备69.4万美元，较2023年同期增加60.9万美元[208] 非利息收支 - 2024年第二季度非利息收入为24.1万美元，较2023年同期增加0.84%[209] - 2024年上半年非利息收入为47.1万美元，较2023年同期下降2.89%[209] - 2024年第二季度非利息支出为289万美元，较2023年同期下降1.06%[210] 存款情况 - 总存款为3.06亿美元，较上年同期增加1.93%[225] - 定期存款总额为2.8亿美元，较上年同期下降19.27%[224] 租赁 - 公司使用增量借款利率确定租赁负债，租赁期内可能包括续租或终止选择权[226] - 未来5年内租赁付款总额为165,000美元[227] 员工福利 - 公司2024年上半年计提401(k)计划和其他利润分享福利137,000美元[229] 利率风险管理 - 公司采用利率敏感度分析管理利率风险，在上升和下降利率情况下净利息收入和股本经济价值变动均在政策限制范围内[239][248] - 公司资产负债表呈现轻微的负债敏感性，在上升利率情况下经济价值股本有所下降[249] 流动性管理 - 公司主要流动性来源为现金、存款、贷款本息收入以及投资证券到期收益[251][252][253] 股东权益变动 - 公司股东权益在2024年上半年下降9.59%，主要由于可供出售证券未实现亏损增加、支付股利和本期亏损所致[256] 资本管理 - 公司须遵守巴塞尔III资本规则，包括最低普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6%、总资本比率8%、一级资本杠杆比率4%等要求[260] - 公司资本金额和分类还需要监管机构的定性判断[259] - 公司于2024年6月30日和2023年12月31日的资本金额和资本充足率均符合监管要求[263,264,266] 信用损失准备 - 公司采用CECL方法计算预期信用损失准备，该方法较以前的已发生损失法更加前瞻性[269,270,271,272] 市场风险 - 公司作为小型报告公司无需披露市场风险的定量和定性信息[273]