业务合并相关 - 公司预计Silexion业务合并的完成时间和可能性，包括及时满足或豁免业务合并的关闭条件[22] - 新公司是否能够根据其初始上市标准在纳斯达克全球市场上市[22] - 新公司及其子公司的预期融资安排是否足以支持Silexion的业务运营[22] - Silexion业务合并的相关成本,包括可能需要支付给EarlyBirdCapital的营销费用,以及这可能对Silexion业务合并的完成或合并后公司的财务状况产生的影响[22] - 公司对Silexion业务未来财务表现的预期[22] - 业务合并后新公司招聘或留住高管、关键员工或董事的能力[22] - 公司已于2023年2月和2023年8月分别获得股东批准延长完成首次业务合并的期限至2023年8月19日和2024年8月19日[67][68] - 公司已与以色列公司Silexion Therapeutics Ltd.签订业务合并协议，预计将于2024年第三季度完成[74][75] - 公司目前存在持续经营能力的重大不确定性，需要依赖于赞助商的进一步财务支持才能完成首次业务合并[70][71] - 以色列与哈马斯的战争可能会对公司完成业务合并产生不利影响[81] - 公司已于2024年4月3日重组了原有的Silexion业务合并协议[77][78] - 公司已于2024年5月9日向SEC提交了S-4注册声明,并于6月24日、7月7日和7月12日进行了修订[80] - 公司将于股东特别大会上就Silexion业务合并协议进行表决[80] - 公司收到纳斯达克发出的第三次违规通知，要求在2024年2月29日之前完成一项或多项业务合并[119] - 公司及时要求召开听证会,获得纳斯达克批准延长6个月时间完成之前披露的与Silexion的拟议业务合并[120,121] - 公司于2024年8月6日的特别股东大会上获批与Silexion的拟议业务合并,并额外赎回42.7万股A类普通股[152] - 公司于2024年2月与Silexion签订了原始业务合并协议,并于2024年4月根据Silexion业务合并协议对其进行了修订和重述[161] - 根据重组后的交易,新公司将通过两个合并子公司与Moringa和Silexion进行合并[162] - 在Moringa-新公司合并完成后,每一股Moringa A类普通股和唯一的Moringa B类普通股将按1:1的比例转换为新公司的普通股[163] - 在Silexion-新公司合并完成后,每一股Silexion普通股和优先股将按一定比例转换为新公司的普通股[164] - 公司于2024年6月18日与Silexion签订了Silexion豁免函,对Silexion业务合并协议的某些融资相关和其他条款进行了豁免和修改[168] - 公司股东批准了与Silexion公司进行业务合并的相关提案[183][184] 财务状况 - 公司现金、现金等价物和信托账户中持有的投资总额为5,941,998美元[51] - 公司现金和现金等价物为17,880美元，信托账户中的投资为5,924,118美元[53] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有592.4万美元和569.7万美元的信托账户资金[125] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有27,284美元和8,531美元的私募认股权证负债[125,126,127,128,129] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别赎回890.4万股和207.5万股可赎回A类普通股[135] - 公司已从发起人处借入3,346,000美元用于满足流动性需求[196] - 如果无法完成Silexion业务合并,公司将被迫停止运营并清算信托账户[199] - 截至2024年6月30日,公司的经营活动使用了约369,000美元现金[201] - 公司的融资活动提供了约505,000美元现金[203] - 公司将信托账户中的投资转为活期存款账户,利息收益将随市场利率波动[212] - 公司未提供私募认股权证负债的敏感性分析,因为合理可能的输入范围不会对整体财务报表产生重大影响[211] 会计政策 - 公司采用美国公认会计原则编制未经审计的简明合并财务报表[82] - 公司作为新兴成长公司可以选择不遵循新的或修订的财务会计准则[83,84,85] - 公司将所有在公开发售中出售的11,500,000股A类普通股归类为可赎回[87,88] - 公司计算每股收益时采用两类股份法[89,90] - 公司将公开认股权证分类为权益工具[93] - 公司将私募认股权证作为衍生工具负债入账并定期重新计量公允价值[94] 其他 - 公司完成了2021年2月的首次公开募股,并自那时起一直与潜在的业务合并目标公司进行讨论[155] - 公司于2024年7月29日与Cohen & Company签订了顾问和配售代理协议,为公司提供资本市场顾问和配售代理服务[176] - 根据协议,Cohen & Company将获得150,000股新公司普通股作为顾问费,如果完成ELOC融资或融资总额达到1.5亿美元,顾问费将有所增加[178] - Cohen & Company还将获得融资交易总额的4%或2%作为交易费[179] - 在股东大会上,公司有427,297股公众股被赎回[185] - 合并完成后,公司将有3,442,721股A类普通股和1股B类普通股发行在外[186] - 公司目前尚未开展任何收入产生的业务运营,仅进行了组织活动和寻找潜在目标公司[187] - 公司将使用信托账户中的投资(扣除赎回股