公司概况 - 公司于2023年2月17日在开曼群岛注册成立[40] - 公司的目的是通过与一家或多家企业进行合并、股权交易、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并来实现商业目标[40] 首次公开募股(IPO) - 公司于2023年7月11日完成首次公开募股(IPO)，发行6,000,000个单位,每个单位包含一股普通股和一份权利[43] - IPO募集资金总额为6,000万美元[43] - 公司完成首次公开募股(IPO)并同时进行了330,000份私募配售,共筹集3,300,000美元[44] - 承销商行使超额配售权,公司额外发行900,000份单位,共筹集9,000,000美元[45] - 截至2023年7月18日,交易成本总计3,318,898美元,包括1,725,000美元的现金承销费用和1,593,898美元的其他发行成本[46] 业务合并 - 公司有15个月的时间(最多可延长至18个月)完成业务合并,否则将进行清算并分配现金给公众股东[47] - 公司于2023年11月20日成立全资子公司Bowen Merger Sub,用于进行业务合并[48] - 公司于2024年1月18日与Qianzhi Group Holding (Cayman) Limited签订了重组协议,将进行合并[49,50,51] 财务状况 - 截至2024年6月30日,公司尚未开始任何实际经营活动,所有活动都集中在公司的成立、IPO和初次业务合并[42] - 截至2024年6月30日,公司持有7.33亿美元的信托账户投资[13] - 截至2024年6月30日,公司有2,266,500股已发行在外的普通股,其中6,900,000股可能被赎回[16][17] - 截至2024年6月30日,公司的总资产为7.36亿美元,总负债为219,730美元[13][15] - 截至2024年6月30日,公司的股东权益为140,308美元[18] - 2024年上半年,公司从信托账户投资中获得186.5万美元的利息收入[20] - 截至2024年6月30日,公司现金余额为272,630美元,存在持续经营的不确定性[52] - 公司投资组合主要为美国政府债券和货币市场基金,截至2024年6月30日账面价值为73,284,700美元[59] - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[13,14] - 公司预计将继续发生大量专业费用以保持上市公司地位,并将发生并购交易成本[12] - 管理层认为这些条件导致公司持续经营能力存在重大疑虑[12] 会计政策 - 公司采用美国公认会计准则编制财务报表,并享受新兴成长公司的相关豁免政策[53,54,55] - 公司每股收益的计算采用了两类股份的分配方法[64,65] - 公司尚未识别任何关键会计估计,所有重大会计政策在财务报表附注2中有描述[17] - 管理层认为,最近颁布但尚未生效的会计准则如果目前采用,不会对财务报表产生重大影响[18] 股权结构 - 公司创始人获得了1,725,000股普通股("创始人股"),其中225,000股可能被没收[84] - 公司向EBC发行了180,000股普通股("EBC创始人股"),公司将其差额部分计入发行成本[85][86][87] - 创始人股份、EBC创始人股份和私募配售单位的持有者将有权根据2023年7月11日的注册权协议要求公司注册此类证券以供转售[15]