财务状况 - 2024年6月30日总资产为4,595,437美元，较2023年12月31日下降26.5%[19,24] - 2024年6月30日总负债为4,479,440美元，较2023年12月31日增加5.2%[20,21,24] - 2024年6月30日股东权益为115,997美元，较2023年12月31日下降94.2%[23,24] - 2024年6月30日的负债净额为500,653美元[54] - 2024年6月30日的累计亏损和法定公积金总额为10,280,026美元[54] 经营业绩 - 公司2024年上半年净收入为514,883美元，同比下降82.3%[25,26] - 2024年上半年毛利为99,209美元，同比下降93.7%[27] - 2024年上半年经营亏损为1,765,091美元，同比增加312.6%[29] - 2024年上半年净亏损为1,778,803美元，同比增加233.3%[32] - 2024年上半年每股基本和稀释亏损为0.11美元，同比增加266.7%[35] 现金流 - 公司现金及现金等价物从2023年12月31日的288,255美元下降至2024年6月30日的7,410美元[44] - 2024年上半年经营活动产生的现金流出为274,805美元[44] - 2024年上半年投资活动产生的现金流出为5,488美元[42] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流出为130美元[43] 持续经营能力 - 公司存在持续经营能力的不确定性,需要在未来6个月内获得额外资金支持[54][55] - 公司计划通过促进产品销售、拓展客户群、加强应收账款回收等措施来增加收入和现金流入,同时寻求银行借款和股东融资[55] - 公司未来能否持续经营存在重大不确定性[161] 主营业务 - 公司主要从事酒类、饮用水、净水器等产品的销售，收入主要来自这些产品的销售[72] - 2024年上半年公司总收入为5.15亿美元，其中酒类销售1.52亿美元、饮用水销售1.73亿美元、净水器销售1.13亿美元[73] - 公司主营业务为食品供应链运营和管理[138] 关联方交易 - 公司存在大量关联方交易，主要为无抵押、无息的借款[98,99,100] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司与关联方存在应收账款、预付款、押金和应付账款等往来[170] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司向关联方借款分别为1,015,727美元和680,226美元,用于补充营运资金[171] - 2024年上半年和2023年上半年,公司向关联方销售产品、向关联方采购商品及从关联方承担成本费用[172] - 公司的关联方主要为受公司重大影响的企业[173] 其他 - 公司于2023年1月1日采用了ASU No. 2016-13和ASU No. 2021-08，对公司的财务报表没有重大影响[76][77] - 公司未发生长期资产和商誉减值[66][67][68][69] - 公司收入确认采用五步法，主要在产品交付时确认收入[70][71] - 公司在中国大陆、香港和塞舌尔等地区适用不同的税收政策和税率[101-106] - 公司在中国大陆拥有多处经营租赁物业，其中两处为关联方租赁[110-115] - 公司在2022年和2023年陆续从多家银行和信托公司获得借款，总额约6.39亿人民币[118-132] - 公司未来几年需偿还的借款本金合计约为6.38亿人民币[133,134] - 公司认为其关键会计政策包括收入确认、坏账准备和无形资产及商誉减值[168] - 公司没有任何重大的资产负债表外安排[169]