资产负债表 - 公司总资产达到25.72亿美元，较2023年12月31日增加5.14%[17][18][19][20][21] - 贷款净额增加至19.90亿美元，较2023年12月31日增加7.00%[20] - 存款总额达到21.76亿美元，较2023年12月31日增加7.78%[23] - 股东权益总额为2.31亿美元，较2023年12月31日增加7.25%[27][28] 利润表 - 净利息收入为4.24亿美元，同比增长8.84%[31] - 非利息收入为2,636万美元，同比下降69.51%，主要由于获得的员工留任税收抵免减少[32] - 净收入为1.63亿美元，同比下降0.67%[34] - 每股基本收益为1.82美元，每股摊薄收益为1.80美元[34] 其他综合收益 - 其他综合收益为46万美元，主要由于可供出售证券未实现收益增加[40][41] 2024年上半年财务数据 - 公司2024年上半年净利润为16,317千美元[45] - 公司2024年上半年营业收入中利息收入增加943千美元[45] - 公司2024年上半年营业收入中利息支出增加505千美元[45] - 公司2024年上半年计提信用损失准备2,303千美元[45] - 公司2024年上半年股票激励费用为489千美元[45] - 公司2024年6月30日总股东权益为230,581千美元[43] - 公司2024年上半年购买证券可供出售23,944千美元[47] - 公司2024年上半年出售证券可供出售1,281千美元[47] - 公司2024年上半年贷款净增加131,779千美元[47] - 公司2024年上半年存款净增加157,489千美元[49] 会计政策 - 公司于2023年1月1日采用了新的金融工具信用损失准则(CECL),并根据贷款组合的历史损失经验、前瞻性因素等因素计提预期信用损失准备[74][75][76][77][78][79] - 公司对表外信用敞口如未使用贷款承诺和备用信用证也计提了预期信用损失准备[80] - 公司对于为帮助遇到财务困难的借款人而进行的贷款修改进行了会计处理,包括本金减免等[81] - 公司每年对商誉进行减值测试,截至2024年6月30日未发现减值[85][86] - 公司对于收购的核心存款确认了无形资产,并进行减值测试,截至2024年6月30日未发现减值[87] - 公司运用套期会计对冲利率风险,并根据相关准则对衍生工具进行会计处理[88][89][90] - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2022-02金融工具-信用损失(主题326):债务重组和年代披露标准[98] - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2016-13金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失的计量标准,对合并财务报表无重大影响[99] 投资组合 - 2024年6月30日和2023年12月31日,公司有195,770千元和190,322千元的可供出售证券[104][108] - 2024年6月30日和2023年12月31日,公司有19,621千元和19,632千元的持有至到期证券[105][109] - 2024年6月30日和2023年12月31日,公司有25,441千元和27,477千元的已质押证券[110] - 2024年上半年和2023年上半年,公司实现证券投资净收益分别为8千元和469千元[115] 贷款组合 - 公司提供各类房地产贷款产品，包括建筑开发贷款、住宅抵押贷款和商业房地产贷款[129,130,131] - 商业和工业贷款主要用于满足客户的营运资金需求、设备购置、租赁或扩张项目[132] - 消费者贷款包括直接消费贷款、透支和其他循环信贷[133] - 公司采取全面的信用风险管理流程,包括明确的政策、责任划分和定期报告,以管理贷款组合风险[134,135,136] - 公司使用通过等级划分的方式来评估贷款质量和趋势,其中"通过"级别表示信用良好,无任何潜在弱点[137,138] - 公司贷款组合中不良贷款总额为23,101千元，占总贷款的1.14%[149] - 公司2023年12月31日贷款组合中通过风险分类的贷款总额为1,977,210千元，占总贷款的97.8%[149] - 公司2023年12月31日贷款组合中特殊提及贷款总额为21,566千元，占总贷款的1.07%[149] - 公司2023年12月31日贷款组合中次级贷款总额为22,717千元，占总贷款的1.12%[149] - 公司2023年12月31日贷款组合中可疑贷款总额为384千元，占总贷款的0.02%[149] - 公司2023年度贷款总额减值损失为900千元[149] - 公司2023年度商业及工业贷款减值损失为686千元[154] - 公司2023年度房地产建筑开发贷款减值损失为3千元[151] - 公司2023年度消费及其他贷款减值损失为8千元[155] - 公司2023年度住房贷款无减值损失[152] - 公司总贷款余额为18,906,770千美元[156] - 不良贷款总额为18,149千美元，占总贷款的0.96%[156] - 2024年6月30日，公司有26,699千美元的抵押品依赖贷款，计提了1,368千美元的贷款损失准备[157] - 2024年6月30日，公司有2,021,877千美元的贷款处于正常还款状态，其中有5,808千美元逾期30-89天[161] - 2024年上半年，公司计提贷款损失准备2,303千美元，核销贷款900千美元，收回以前核销