财务状况 - 公司于2024年6月30日的现金及现金等价物为234,000美元[60] - 公司于2024年6月30日的总资产为44,997,000美元[60] - 公司于2024年6月30日的总负债为43,446,000美元[60] - 公司于2024年6月30日的总权益为1,552,000美元[60] - 公司于2024年6月30日的普通股股数为13,869,744股[60] - 公司于2024年6月30日的每股净资产为0.11美元[60] - 截至2024年6月30日,公司的总债务余额为642万美元[129] 经营情况 - 公司收入为4,400万美元，同比增长32.9%[55] - 毛利率为55.8%，同比下降[55] - 销售、一般及管理费用为5,974万美元，同比增长5.4%[55] - 股份支付费用为3,326万美元[55] - 公司净亏损1.03亿美元[55] - 公司2024年上半年的净亏损为10,316,000美元[60] - 公司2024年上半年的经营活动产生的现金净流入为189,000美元[60] - 公司2024年上半年的投资活动产生的现金净流出为1,112,000美元[60] - 公司2024年上半年的筹资活动产生的现金净流入为2,000美元[60] 存货及应收账款管理 - 公司评估库存是否存在过剩或过时情况，并根据市场环境、客户组合和客户订单情况对库存需求进行估算[82] - 公司将短期和长期库存进行分类，对于无法在市场上销售且可变现净值低于成本的库存计提跌价准备[83,84,85] - 公司根据客户的信用状况、付款历史和当前经济状况对应收账款计提坏账准备[81] - 存货为7,945万美元[52] - 应收账款净额为1,037万美元[52] 客户集中度 - 两大客户分别占公司总收入的42%和16%[92]，两大客户分别占公司总收入的32%和18%[93] 合同负债 - 公司合同负债包括SaaS订阅和相关服务、维修和服务协议等,主要为预收款项,在12-60个月内确认收入[102] 资产分布 - 公司资产全部位于美国境内[101] 融资活动 - 公司于2024年4月通过私募配售方式筹集了500万美元的资金[90] - 公司于2022年8月9日、2023年6月和2023年12月8日分别从关联方借入1,000万美元、375万美元和200万美元的无担保免息借款用于短期营运资金[116][117][118] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司分别有375万美元和575万美元的关联方借款余额,其中2024年6月30日的利息费用为59万美元[119] - 2023年4月、5月和11月,Legacy SMAP公司获得1,524万美元的营运资金借款,于2023年12月19日的业务合并中转换为6,805万美元的融资票据[120][121] - 2023年1月,公司发行了150万美元的可转换票据,并于2023年12月19日的业务合并中全部转换为股权[122] - 2023年12月19日,公司发行了6,805万美元的融资票据,其中2,324万美元用于偿还其他债务[123][124][125] - 2024年第一季度和第二季度,共有4,475万美元和1,695万美元的融资票据转换为股票,转换过程中公司分别确认了740万美元和505万美元的损失[126][127] - 公司于2023年12月19日完成与SportsMap Tech Acquisition Corp.的业务合并[176] - 业务合并采用反向收购会计处理方式,ICI为会计收购方[177] - 为支持业务合并融资,公司发行了680.5万美元的可转换债券[179] - 可转换债券将于业务合并完成后第三年到期,可按10美元/股的转换价格转换为普通股[180] - 公司发行了总计6.2百万美元的融资票据和0.2百万美元的SMAP相关方承兑票据,截至2024年6月30日全部转换为股权,导致1.4百万美元的损失[183] - 公司为了鼓励部分融资票据持有人转换票据,以及满足纳斯达克上市要求,将部分融资票据的转换价格从11.50美元/股调整至5.00美元/股[184,186] - 公司与B. Riley签订了25.0百万美元的股权融资协议,并发行了171,821股作为承诺费[191] - 公司于2024年7月1日完成了1.6亿美元的公开发行和私募配售[194] 财务指标 - 公司使用EBITDA、调整后EBITDA、EBITDA利润率和调整后EBITDA利润率作为补充非公认会计准则财务指标[233] 其他 - 作为上市公司需要增加人员并实施相关流程以满足公众公司监管要求,预计将产生额外年度费用[178] - 公司发生了1.4百万美元的融资交易损失[206] - 2024年上半年其他(收入)费用净额为1.0亿美元,较2023年同期增加1.0亿美元或5853%,主要由于支付0.5亿美元ELOC承诺费、0.3亿美元ELOC发行费用和0.2亿美元ELOC补偿义务公允价值变动[232]