首次公开募股和私募融资 - 公司于2022年3月3日完成首次公开募股,共发行2,000万单位,每单位由一股A类普通股和半份公开认股权证组成,募集资金总额为2.201亿美元[153] - 公司同时完成了6,666,667份私募认股权证的发行,募集资金1,000万美元[154] 业务合并期限延长 - 公司于2023年5月25日召开股东特别大会,获得股东批准延长业务合并期限至2023年9月3日,并允许董事会进一步延长最多36个月[161] - 公司于2024年6月3日再次召开股东特别大会,获得股东批准将业务合并期限延长至2026年3月3日[162] 资金状况 - 截至2024年6月30日,公司信托账户余额约为2,160万美元[159] - 截至2024年6月30日,公司现金余额为2.01万美元,流动负债超过流动资产5,267,583美元[171] - 截至2024年6月30日,公司六个月净收益为75.74万美元,主要来自信托账户利息收入[168] - 公司将利用信托账户资金完成业务合并,剩余资金将用作营运资金[160] 业务合并及清算风险 - 公司将继续寻求业务合并机会,但无法保证最终能成功完成[152] - 公司最迟需要在2026年3月3日前完成业务合并,否则将强制清算信托账户并可能随后解散公司[172] - 公司目前的流动性状况和潜在的清算风险给持续经营能力带来了重大不确定性[172,173] 资金需求及融资 - 公司于2023年6月5日向保荐人发行了本金最高61.32万美元的可转换承兑票据,用于满足业务合并期限延长的资金需求[163,164] - 公司将利用可用资金(包括工作资本贷款)用于支付现有应付账款、识别和评估潜在的业务合并目标、开展尽职调查、选择目标公司并完成业务合并[173] 财务报表披露 - 公司作为新兴成长公司可以选择延迟采用新的会计准则,这可能导致财务报表与其他公司不具可比性[176,177] - 公司管理层在编制财务报表时需要做出重大判断和估计,实际结果可能与估计存在差异[178,179] - 公司普通股可能被要求赎回,因此被归类为临时权益而非股东权益[180] - 公司管理层评估了公司认股权证的具体条款,认为其符合权益工具的分类条件[181] - 作为小报告公司,公司无需披露市场风险的定量和定性信息[182]