财务状况（资产、现金、股东权益等） - 截至2023年12月31日，公司总资产为1.01383488亿加元，较2023年9月30日的7217.0407万加元有所增长[5] - 截至2023年12月31日，公司现金为2918.7636万加元，较2023年9月30日的505.604万加元大幅增加[5] - 截至2023年12月31日，公司股东权益为716.1644万加元，较2023年9月30日的 - 209.4224万加元实现转正[5] - 截至2023年12月31日，公司累计亏损570569506加元，现金余额为29187636加元，未偿还信贷额度为30000000加元[25] - 截至2023年12月31日无形资产净值为50948316加元，较9月30日的50383194加元有所增加[42] - 截至2023年12月31日准备金余额为419090加元，较9月30日的878144加元减少[45] - 截至2023年12月31日长期债务为69706792加元，较9月30日的47725583加元增加[46] - 截至2023年12月31日认股权证负债为1505839加元，较12月21日减少240736加元[60] - 截至2023年12月31日政府补助负债为1496559加元，较9月30日增加[61] - 截至2023年12月31日普通股余额为509620196加元，数量为28770930股[64] - 截至2023年12月31日，已发行和流通的普通股为28,770,930股，价值509,620,196美元[72] 收入与亏损情况 - 2023年第四季度，公司产品收入为163.6731万加元，服务收入为6.8441万加元，总收入为170.5172万加元[16] - 2023年第四季度，公司净亏损和综合亏损为6044.3759万加元，2022年同期为2133.6887万加元[16] - 2023年第四季度，公司普通股基本和摊薄每股净亏损为16.76加元，2022年同期为119.97加元[16] - 2023年第四季度净亏损60443759加元，2022年同期为21336887加元[18] 成本与费用情况 - 2023年第四季度，公司研发成本（扣除研发税收抵免后）为288.3369万加元，2022年同期为558.9207万加元[16] - 2023年第四季度，公司销售成本为40.0825万加元，2022年同期为284.3945万加元[16] - 2023年第四季度，公司运营费用为6417.0664万加元，2022年同期为1948.3694万加元[16] - 2023年第一季度确认减值费用5791439加元[44] - 2023年12月21日，公司完成与Prospector的业务合并，交易按反向资产收购处理，产生上市费用59139572加元[31][33] - 2023年第四季度，公司产生交易成本1761747加元，2022年同期为零[34] - 2022年第四季度产生重组成本964556加元[37] - 2022年第四季度，公司确认存货减记408652加元，承担亏损合同损失1050162加元[40] - 2024年第一季度，公司确认部分交易费用506,774美元为交易成本[75] - 2023年第四季度，非现金营运资金项目净变化为 - 13,333,715美元[81] - 2023年第四季度，研发税收抵免为170,780美元[82] 业务与资产处置 - 模块业务未找到潜在买家，未来12个月内出售可能性不大[38] - 组件业务原计划出售，后决定关停，相关资产于2022年9月30日被认定减值[39] 子公司情况 - 公司子公司包括LeddarTech USA Inc.、LeddarTech (Shenzhen) Sensing Technology Co., Ltd.等，公司对其持股比例均为100%[22] 融资与股份变动 - 2023年6 - 12月完成PIPE融资，投资者可获约8553434股普通股[47][48][49] - 2023年10 - 12月对信贷安排进行多次修订，调整资金到位日期、利息支付日期和可用现金要求[54] - 业务合并完成后，约有28770930股普通股等多种股份流通[63] - 公司行使看涨期权收购Vayavision剩余股份，持股比例从60.0%增至100.0%，购买价格57,724美元以股权结算，减少赤字7,134,364美元[65][66] - 收购Prospector完成后，公司发行2,031,250股A类无投票权特别股，价值10,115,625美元[67] - 2023年12月21日，LeddarTech股东获发4,999,815股或有收益无投票权特别股，总公允价值22,960,000美元[68] - 18,647份M期权换为购买公司普通股的期权，行使价0.01美元，产生股票期权修改收益5,985,250美元[73][74] - 公司采用股权奖励计划，可发行股份不超5,000,000股，2024年1月授予期权、受限股单位和绩效股单位[76][78] - 2024年1月，公司根据股权奖励计划授予1,352,300份期权、771,648份受限股单位和690,600份绩效股单位[86] 未来资金预测 - 预计到2024年9月30日，公司没有足够现金资源来发展技术、支持运营和遵守信贷协议[26]