资产情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为9146.8236万加元，较2023年的7217.0407万加元增长26.74%[4] - 截至2024年3月31日，公司现金为1432.2794万加元，较2023年的505.604万加元增长183.28%[4] - 截至2024年3月31日，公司总负债为9884.8723万加元，较2023年的7426.4631万加元增长33.10%[4] - 截至2024年3月31日，无形资产成本总计6114.9419万加元，较2023年9月30日的5038.3194万加元有所增加，累计摊销和减值为496.3663万加元，净账面价值为5618.5756万加元[38] - 截至2024年3月31日，长期债务总计7419.1479万加元，较2023年9月30日的4772.5583万加元增加，其中可转换贷款为3697.7491万加元，信贷安排为2809.7538万加元，定期贷款为911.645万加元[43] - 截至2024年3月31日，准备金余额为零，较2023年9月30日的87.8144万加元减少[42] - 截至2024年3月31日，认股权证负债为291.4346万加元，较2023年12月21日的174.6575万加元增加[54][57] - 截至2024年3月31日，政府补助负债为159.9105万加元，其中流动部分为57.0069万加元，非流动部分为102.9036万加元[58] - 截至2024年3月31日，公司普通股数量为28,770,930股，金额为509,620,196加元[61][69] 营收与成本 - 2024年前六个月，公司总营收为356.2243万加元，其中产品营收335.7731万加元，服务营收20.4512万加元[12] - 2024年前六个月，公司净亏损和综合亏损为7786.3292万加元，较2023年的3489.4553万加元扩大122.9%[12] - 2024年前六个月，公司运营费用为7708.5226万加元，较2023年的3116.5051万加元增长147.34%[12] - 2024年前六个月，公司产品成本为209.4685万加元，较2023年的414.3708万加元下降49.45%[12] - 2024年前六个月，公司研发成本为483.0094万加元，较2023年的859.9038万加元下降43.83%[12] - 2024年前六个月，公司销售成本为169.386万加元，较2023年的129.9769万加元增长30.32%[12] - 2024年前六个月，公司营销和产品管理费用为232.4004万加元，较2023年的224.6961万加元增长3.42%[12] - 截至2024年3月31日的六个月，公司净亏损7786.3292万加元，2023年同期为3489.4553万加元[14] - 2024年3月31日止六个月，经营活动净现金流出3227.1562万加元，投资活动净现金流出488.5976万加元[14] - 2023年3月31日止六个月，公司存货减值40.8652万加元，确认繁重合同损失165.3068万加元[36] - 2023年第一季度确认了579.1439万加元的减值费用，某些无形资产被完全注销[40] - 2024年第一季度和上半年，公司净融资成本分别为4,741,237加元和2,318,678加元，2023年同期分别为1,170,870加元和2,436,306加元[90] - 2024年上半年，公司因租赁修改获得收益205,966加元[91] 现金流与资金预测 - 基于现金流预测，公司预计在截至2024年9月30日的未来一年，没有足够现金资源来发展技术、支持运营和遵守信贷协议条款[23] - 截至2024年3月31日，公司累计亏损5.56329647亿加元，现金余额为1432.2794万加元，未偿还信贷额度为3000万加元，到期日为2026年1月31日[22] - 截至2024年3月31日的六个月，非现金营运资金项目变动为 - 15,516,438加元[86] - 截至2024年3月31日的六个月，公司获得政府补助和研发税收抵免总计366,957加元[87] - 2023年上半年，公司补助为260,436加元，研发税收抵免为103,566加元，总计364,002加元[89] 业务交易与重组 - 2023年12月21日，公司完成与Prospector的业务合并，交易按反向资产收购处理，产生上市费用5913.9572万加元[28][30] - 2024年3月31日止三个月和六个月，公司分别产生交易成本64.623万加元和240.7977万加元，2023年同期为87.0603万加元[31] - 2022年10月公司宣布重组计划，主要涉及裁员，大部分在2023年9月30日财年结束时完成，2023年3月31日止三个月和六个月分别产生重组成本58.7973万加元和155.2529万加元[33] - 公司Modules业务未找到潜在买家，预计未来12个月内出售可能性不大[34] - 公司Components业务原计划出售，后决定关停，相关资产于2022年9月30日被认定减值[35] 股权与股份相关 - 业务合并完成后，约有2877.093万股普通股、203.125万股A类非投票特别股、99.9963万股B类、C类、D类、E类和F类非投票特别股流通在外，无优先股流通在外[60] - 2023年11月1日，公司行使看涨期权收购VayaVision剩余股份，持股比例从60.0%增至100.0%，购买价格57,724加元以股权结算[62][63] - 收购Prospector完成后，公司向Prospector Sponsor发行2,031,250股A类无投票权特别股，价值10,115,625加元[64] - 2023年12月21日，公司股东获发4,999,815股或有收益无投票权特别股，总公允价值22,960,000加元[65] - 2024年第一季度，公司确认部分交易费用506,774加元作为交易成本[72] - 截至2024年3月31日的六个月，公司授予1,438,600份股票期权，加权平均行使价格2.12加元，补偿费用388,514加元[77] - 截至2024年3月31日的六个月，公司授予1,438,600个受限股单位，公允价值3.52加元，补偿费用2,198,457加元[80] - 截至2024年3月31日的六个月，公司授予733,080个绩效股单位，公允价值3.38加元，补偿费用290,431加元[83] 其他事项 - 2024年第一季度和前六个月确定一般借款费用资本化金额的资本化率分别为22%和38%[38] - 2023年6月，公司与投资者达成协议，PIPE投资者同意购买至少4300万美元的有担保可转换票据[44] - 2023年10月和12月对信贷安排进行了一系列修订，包括延长资金注入日期、利息支付日期、调整可用现金要求和增加PIPE融资最低金额等[51] - 公司除租赁和长期债务相关承诺外，还有长期许可、电信和办公设备协议承诺，最晚2025年到期[92] - 2024年4月8日，公司与YA II PN, Ltd.签订备用股权购买协议，有权向其出售最多5000万加元普通股，还可要求其购买最多50万股普通股，需支付承诺金额0.75%的承诺费[93]