收购与出售业务 - 公司完成了In-Store Marketing Business的出售,获得3.5百万美元的总收益[157] - 公司收购了Bloomia B.V.及其子公司,Bloomia是美国领先的鲜切郁金香生产商,年产超过7500万枝[158,161] - 公司收购Bloomia的总对价为5336万美元,包括3492万美元现金支付、1545万美元的卖方桥贷和299万美元的股权发行[162] - 公司于2024年2月22日以总收购价53,360,000美元收购了Bloomia的多数股权[190] 业务季节性 - Bloomia的销售业务具有季节性,春季为最旺季,应收账款和存货在夏季达到最低水平,存货在春季前达到峰值[163] 财务表现 - Bloomia的净销售额在2023年和2022年分别约为4500万美元和4300万美元[161] - 2024年上半年,Bloomia的收入为2481.3万美元,毛利率为23.7%[167,173] - 2024年上半年,公司的销售、一般及管理费用为748.3万美元,主要由于Bloomia的并购及整合费用[175,176] - 2024年上半年,公司的利息费用为118.9万美元,主要由于Bloomia并购产生的债务[177,178] 资金管理 - 公司通过出售遗留业务和产品销售以及诉讼和解获得的重大付款来为其运营提供资金[186] - 公司于2024年6月30日的营运资金为581.7万美元,较2023年12月31日的1,552.5万美元有所下降[186] - 公司于2024年6月30日的现金及现金等价物为171.9万美元,较2023年12月31日的1,607.7万美元下降1,435.8万美元[186] - 公司为收购Bloomia而与银行签订了信贷协议,提供了1,800万美元的定期贷款和最高600万美元的循环信贷额度[191] - 公司预计现金流量和信贷额度将为未来12个月的持续经营、新债务服务要求、资本支出和营运资金提供足够的信贷可用性[202] - 公司可能需要通过股权发行或额外债务融资来获得额外资本以支持业务增长[203] 资产减值 - 公司需要对商誉和无限期使用的无形资产进行至少年度一次的减值测试[211,215] - 公司需要对长期资产进行减值测试,如果预计未来现金流量低于资产账面价值,则需要确认减值损失[216] 税务 - 公司根据税收法规、未来应税收入估计和可用的税务策划策略计提递延所得税[218] - 公司仅在确定相关税务机关很可能支持该税务头寸的情况下才确认税务头寸的财务报表利益[219] - 作为跨国公司,公司在各管辖区计算税收负债时需处理复杂税法法规应用的不确定性[220] - 税法法规的应用存在法律和事实解释、判断和不确定性,可能导致公司需要记录额外的税收负债或冲回之前记录的税收负债[221] 内部控制 - 公司收购Bloomia业务后正在整合并纳入公司的内部控制[229]