报告基本信息 - 报告期为2024年1月1日至2024年6月30日[15] - 本半年度报告未经审计[5] - 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案为无[6] - 不存在公司治理特殊安排等重要事项[6] - 不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[7] - 不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[8] - 不存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性的情况[8] - 公司负责人为熊永飞，主管会计工作负责人为衣晓飞，会计机构负责人（会计主管人员）为王自以[5] - 保荐机构为华泰联合证券有限责任公司[15] - 会计师事务所为容诚会计师事务所(特殊普通合伙)，律师事务所为安徽承义律师事务所[15] 财务数据关键指标变化 - 2024年1 - 6月基本每股收益为0.16元/股，上年同期为 - 0.34元/股；稀释每股收益为0.16元/股，上年同期为 - 0.34元/股；扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.09元/股，上年同期为 - 0.39元/股[28] - 2024年1 - 6月加权平均净资产收益率为1.60%，上年同期为 - 1.35%，增加2.95个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为0.98%，上年同期为 - 1.58%，增加2.56个百分点[28] - 2024年1 - 6月研发投入占营业收入的比例为4.66%，上年同期为6.21%，减少1.55个百分点[28] - 2024年1 - 6月营业收入为640,216,912.98元，上年同期为671,030,781.03元，减少4.59%[30] - 2024年1 - 6月归属于上市公司股东的净利润为17,612,561.30元，上年同期为 - 38,015,149.03元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为10,754,100.69元，上年同期为 - 44,399,804.08元[30] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为 - 8,055,344.71元，上年同期为115,563,369.71元，减少106.97%[30] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为1,053,379,551.45元，上年度末为1,095,531,845.54元，减少3.85%；总资产为2,371,948,658.17元，上年度末为2,306,675,241.73元，增加2.83%[30] - 2024年1 - 6月归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期分别增加5,562.77万元、5,515.39万元[29] - 非经常性损益合计为6,858,460.61元[31] - 报告期内公司实现营业收入64,021.69万元，同比减少4.59%；净利润1,761.26万元，同比增加5,562.77万元；扣非净利润1,075.41万元，同比增加5,515.39万元[46] - 费用化研发投入本期数为29,854,515.90元，上年同期数为41,695,702.11元，变化幅度为 - 28.40%；研发投入合计本期数为29,854,515.90元，上年同期数为41,695,702.11元，变化幅度为 - 28.40%；研发投入总额占营业收入比例本期为4.66%，上年同期为6.21%，减少1.55个百分点[55] - 报告期内公司实现营业收入64021.69万元，同比减少4.59%[77] - 报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润1761.26万元，同比增加5562.77万元[77] - 报告期内公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1075.41万元，同比增加5515.39万元[77] - 营业收入为640,216,912.98元，同比下降4.59%，主要系产品售价同比下降所致[87] - 营业成本为544,375,986.67元，同比下降10.28%，主要系稀土原材料价格同比下降所致[87] - 销售费用为19,436,618.91元，同比增长6.26%，主要系业务招待费用增加所致[87][88] - 财务费用为1,953,170.25元，同比下降61.63%，主要系利息支出减少所致[87][88] - 研发费用为29,854,515.90元，同比下降28.40%，主要系稀土原材料价格同比下降，导致材料费下降所致[87][88] - 应收票据为69,780,307.71元，占总资产2.94%，较上年期末增长51.30%，主要系本期非"6 + 9"银行票据增加所致[90] - 预付款项为17,449,649.79元，占总资产0.74%，较上年期末增长282.24%，主要系本期末预付材料款增加所致[90] - 其他非流动资产为29,002,964.12元，占总资产1.22%，较上年期末增长515.19%，主要系预付设备款等增加所致[90] - 境外资产为52,694,826.34元，占总资产的比例为2.22%[92] - 受限资产合计25,006,894.05元，包括货币资金10,098,963.00元（保证金）、固定资产8,525,265.49元（融资抵押）、无形资产6,382,665.56元（融资抵押）[94] - 交易型金融资产期初数为40,843,740.92元，本期公允价值变动损益为30,985.43元，本期购买金额为191,400,000.00元，本期出售/赎回金额为179,655,097.79元，期末数为52,619,628.56元[96] 行业环境与市场情况 - 2024年6月国务院公布《稀土管理条例》，自2024年10月1日起施行，将助力稀土永磁行业持续高质量发展[34] - 2024年上半年主要稀土产品均价同比降低，市场整体表现偏弱，第一批稀土开采、冶炼分离总量控制指标分别为13.5万吨（同比增加12.50%）、12.7万吨（同比增加10.43%）[35] - 2024年1 - 6月中国新能源汽车产销量分别达492.9万辆和494.4万辆，同比分别增长30.1%和32%；工业机器人产量达28.3万套，同比增长9.6%[36] 公司业务线概况 - 公司专注高性能烧结钕铁硼永磁材料业务，产品应用于多个领域，还有橡胶磁和其他磁性制品业务[38][39] - 公司采购模式为“以产定购、批量采购”，生产模式是以销定产，销售模式分直销和经销，以直销为主[40][41][44] - 公司是国内领先的高性能烧结钕铁硼永磁材料制造商，构建多个国家级创新平台，承担/参与30余项国家和省部级项目，主导和参与制定多项标准[45] 产品技术研发成果 - 公司形成涵盖磁体制备等多方面的烧结钕铁硼磁体生产全过程核心技术体系[48] - 高剩磁系列产品剩磁达到15.05kGs，UH、EH等级超高性能磁体最大磁能积平均提高0.5 - 1MGOe[49] - 单位重稀土扩散源的矫顽力提升幅度较2023年提高5%左右[49] - 再生磁体主要磁性能相比2023年提高10 - 20%，基于块状钐钴废料制备的再生磁体主要磁性能达到原始磁体的90%以上[50] - 报告期内申请专利10个，其中发明专利6个；获得专利授权9个，其中发明专利3个。报告期末累计申请专利274个，其中发明专利116个；累计获得有效专利授权206个，其中发明专利78个[52] 研发项目投入情况 - 高服役能力无重稀土烧结钕铁硼关键制备技术预计总投资900万元，本期投入135.45万元，累计投入694.08万元[59] - 高矫顽力无重稀土烧结钕铁硼多组元共扩散技术预计总投资850万元，本期投入125.44万元，累计投入761.76万元[59] - 烧结稀土永磁废旧产品的绿色高值化再生技术研究预计总投资1470万元，本期投入172.18万元，累计投入1055.05万元，目标稀土及其他有价元素综合回收率≥95%[59] - 稀土永磁加工油泥的绿色高值化再生技术研究预计总投资840万元，本期投入76.55万元，累计投入561.59万元，目标稀土及其他有价元素综合回收率≥95%[59] - 申镀污水净化利用工艺研发预计总投资200万元，本期投入1.33万元，累计投入103.67万元，目标回用率50% - 60%[59] - 合力铜镍镀层研发投入200.00，完成进度11.89%，预期镀层结合力大于8MPa[62] - 低重稀土高性能48SH产品研发投入1,500.00，完成进度10.16%，可降低生产成本[62] - 无重稀土高性能52H产品研发投入1,000.00，完成进度82.78%，提升产品性能[62] - 15kGs以上高剩磁烧结钕铁硼产品研发投入800.00，完成进度55.05%，实现产品剩磁15KGs[62] - 高性能烧结钐钴永磁体技术开发投入1,050.00，完成进度73.81%，量产最大磁能积达32MGOe以上[62] - 晶界扩散型烧结钕铁硼磁体的服役特性研究投入960.00，完成进度123.30%，满足特定领域应用需求[62] - 烧结钐钴永磁二次资源减量与资源化利用技术研发投入1,500.00，完成进度54.41%，实现资源减量与再利用[62] - 高丰度稀土Ce磁体晶界扩散技术开发投入350.00，完成进度89.69%，研发含Ce量>10%wt. %磁体[62] - 双合金复合扩散技术研发投入3,000.00，完成进度225.29%，提高重稀土扩散效率[62] - 高端永磁电机用超高综合性能烧结钕铁硼材料关键技术研发与产业化投入1,700.00，完成进度326.39%，开发特定磁体[65] 研发人员情况 - 公司研发人员数量为196人，占公司总人数的比例为12.69%，上年同期数量为211人，占比为14.80%[71] - 研发人员薪酬合计1085.13万元，平均薪酬5.54万元，上年同期薪酬合计1269.38万元，平均薪酬6.02万元[71] - 研发人员学历构成中硕士及以上占7.14%、本科占30.61%、专科占44.39%、高中及以下占17.86%[71] - 研发人员年龄结构中30岁以下占19.39%、30 - 40岁占43.37%、40 - 50岁占22.96%、50 - 60岁占13.26%、60岁及以上占1.02%[71] 公司知识产权与标准制定 - 公司期末有效发明专利授权78个，主导制定国家标准和行业标准各1项，参与制定国家标准15项、行业标准5项[72] 公司股权与关联方情况 - 公司持有北方磁材5.18%股权，其为公司稀土原材料主要供应商[76] 子公司经营情况 - 大地熊包头公司注册资本8,800.00万元，持股比例75%，总资产38,791.43万元，净资产10,398.24万元，营业收入13,075.02万元，净利润 - 766.51万元[97] - 大地熊合肥公司注册资本6,000.00万元，持股比例100%，总资产3,752.45万元，净资产2,904.82万元，营业收入3,539.75万元，净利润353.41万元[97] - 大地熊苏州公司注册资本1,298.11万元，持股比例100%，总资产3,713.05万元，净资产3,083.26万元，营业收入2,195.82万元，净利润157.53万元[97] - 大地熊德国公司注册资本52.055万欧元，持股比例100%，总资产2,322.82万元，净资产766.87万元，营业收入2,556.37万元，净利润27.22万元[97] - 大地熊日本公司注册资本5,000万日元，持股比例100%，总资产2,946.67万元，净资产789.95万元，营业收入810.75万元，净利润68.00万元[97] - 北方磁材注册资本179,994.71万元，持股比例5.18%，总资产326,333.19万元，净资产182,905.71万元，营业收入337,560.22万元，净利润5,563.23万元[97] 限制性股票激励计划情况 - 2024年3月30日，公司首次授予部分作废27,720股已授予尚未归属的限制性股票，预留授予部分作废8,400股已授予尚未归属的限制性股票[104] - 2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期103名激励对象可归属698,040股限制性股票，预留授予部分第二个归属期8名激励对象可归属121,800股限制性股票，合计可归属819,840股[104] 公司环保情况 - 报告期内公司投入环保资金702.06万元[107] - 2021 - 2023年多个项目获环评批复，如2021年12月30日大地熊包头公司“年产5000吨高端制造高性能稀土永磁材料及器件项目”获批复等[112] - 2021 - 2022年多个应急预案修订并备案，如2021年1月大地熊包头公司两个应急预案修订备案[113] - 报告期内减少排放二氧化碳当量11