财务状况 - 公司总营收为0美元，较去年同期持平[34] - 公司于2023年6月30日的资产负债为17,948万美元，较2022年12月31日增加4,618万美元[49][50][51] - 公司于2023年6月30日的现金余额为507,445美元，较2023年初增加92,871美元[57] - 公司于2023年6月30日的累计亏损为4,959.67万美元，较2023年12月31日增加2,393.22万美元[69] - 公司于2023年6月30日的营运资金为负598.38万美元，较2023年12月31日减少1.58万美元[69] - 公司于2024年6月30日和2023年12月31日的其他投资公允价值分别为0美元和726,343美元[110,111] - 公司于2024年6月30日和2023年12月31日的有形资产净值分别为1,583.75万美元和1,640.74万美元[112] 经营情况 - 总运营费用为340.1754万美元，较去年同期下降39.3%[35] - 营业亏损为340.1754万美元，较去年同期收窄39.3%[36] - 其他收益为80,000美元[37] - 获得债务清偿收益为100.8589万美元[37] - 净亏损为239.3217万美元，较去年同期收窄57.3%[38] - 公司尚未开始商业运营，但已产生与公司管理、获得的房地产维护、医用植物加工和分销设施改造等相关的费用[189] - 公司在2024年6月30日及2023年6月30日的三个月和六个月期间均未产生任何收入[190] - 公司营业费用全部为一般管理费用和折旧[191] - 公司一般及行政费用在2024年6月30日结束的三个月和六个月内分别减少了1,447,437美元和2,168,680美元，主要是由于高管薪酬、股票激励和专业费用的减少[194] - 公司预计未来几个季度的一般及行政费用将会增加，因为需要继续履行SEC的报告义务以及运营活动增加带来的相关费用[195] 融资情况 - 发行新股2,420,000股用于支付未付现金薪酬和奖金[44] - 发行新股2,987,500股用于支付服务费[44] - 公司于2023年5月21日完成了一次私募配股,募集资金3,104.75万美元[64] - 公司于2022年9月和2023年5月进行了两次私募配股,分别募集到约1000万美元和350万美元[129,130,134] - 公司发行了两种认股权证,分别于2022年9月和2023年5月,行权价格分别为1.05美元和0.95美元,有效期5年[137,138] - 公司于2022年9月修改了9月2022年认股权证，修改前的公允价值为739.9万美元，修改后的公允价值为690.1万美元，下降了49.8万美元[139] - 公司于2023年5月发行了最多可购买368.421万股普通股的认股权证，公允价值为160万美元[140] - 公司于2023年9月发行了最多可购买282.796万股普通股的认股权证，公允价值为14.918万美元[141] - 公司于2024年1月至6月期间发行了450,000股、2,537,500股和2,420,000股普通股用于支付顾问和前任高管的服务费[123,124] - 公司于2024年6月30日记录了800,000美元的应付普通股，用于根据EB-5计划向一名认可投资者发行400,000股普通股[128] - 公司于2024年上半年通过EB-5计划销售普通股收到800,000美元，但尚未完成发行[203] - 公司在2023年上半年通过发行单位、EB-5计划和行权等方式筹集了4,394,750美元[204] 资产管理 - 公司的物业、厂房和设备按成本减累计折旧列示[80,81,82] - 长期资产每年进行减值测试，如果可收回金额低于账面价值则计提减值损失[83] - 无形资产包括特许权和商标，其中特许权按期摊销，商标预期可无限期贡献现金流[84] - 公司采用三层公允价值层级对金融工具进行计量和披露[85,87] - 公司将Alterola公司的投资按公允价值计量，公允价值变动计入当期损益[87,88,89] - 广告费用在发生时计入当期损益[90] - 公司采用资产负债表法进行所得税会计处理，并计提了较大的递延所得税资产估值准备[91,92,93] 其他事项 - 公司目前处于初创阶段,尚未产生收入,存在持续经营的重大不确定性[65][69][70][71][72][74][76][77] - 公司正在采取措施应对流动性需求,包括控制费用、开发收入渠道和寻求额外融资[70][71][74] - 公司拥有一处占地22英亩的现代化玻璃温室,正在改造用于种植、加工和分销药用植物,包括大麻,供医疗研究人员使用[112] - 公司拥有两项土地购买期权,分别于2020年10月5日和10月21日签订,可以选择购买330英亩和175英亩土地,每英亩价格为5000美元[114,115] - 公司与LDS Capital LLC签订了一项无担保信用额度,最高可借款1500万美元,截至2024年6月30日已借款626.76万美元,并偿还了626.09万美元[118,120,122] - 公司于2022年采用了2022年全面股权激励计划，截至2024年6月30日共授予800.1612万份奖励[144] - 公司2024年上半年的股票激励成本为86.5039万美元，其中股票期权为4.9166万美元，受限股单位为27.4053万美元[145] - 公司于2024年3月31日取消了授予首席执行官的62.5万份股票期权和受限股单位，并授予了550万份新的受限股单位[152,157] - 公司于2024年3月7日和5月23