首次公开募股和超额配售 - 公司于2022年5月12日完成首次公开募股,共募集1.725亿美元[149] - 公司于2022年5月12日完成行使超额配售权,额外募集2,250,000美元[150] 信托账户和业务合并 - 截至2024年6月30日,公司在信托账户中持有8,199,667美元的可流通证券[153] - 公司计划使用信托账户中的资金完成业务合并[154] - 公司有至多到2024年11月12日的时间完成业务合并,否则将进入清算程序[157] - 公司于2023年8月8日和2024年3月7日分别进行了股东大会,批准将业务合并期限延长至2024年11月12日[158] - 如果公司无法完成业务合并,可能需要采取措施保持流动性,但存在持续经营的重大不确定性[159] 财务状况 - 公司没有任何长期债务或租赁等合同义务[161] - 公司每月支付5,000美元给一名高管的关联公司,用于办公场所、公用事业和行政支持[161] - 公司2024年上半年的经营活动现金流为负783,395美元[151] 业务合并相关工作 - 公司在IPO前聘请I-Bankers和Dawson James作为顾问,协助准备业务合并相关的演示文稿、安排与股东的会议、引入潜在投资者并协助编写相关新闻稿和文件[162] 会计政策和内部控制 - 公司采用美国公认会计准则编制未经审计的简明合并财务报表,需要管理层做出估计和假设,实际结果可能与估计存在重大差异[163] - 公司普通股存在可能被赎回的特征,因此被归类为临时权益,而非负债或永久权益[164] - 公司每股收益的计算方法,不存在可稀释证券和其他合同[165] - 公司管理层未发现需要披露的关键会计估计[166] - 公司已于2023年1月1日采用了新的金融工具信用损失准则,对财务报表无重大影响[167] - 公司作为"新兴成长公司"可以选择延迟采用新的会计准则[169] - 公司的内部控制存在重大缺陷,导致无法及时披露季度报告,已采取补救措施[173] - 除上述内部控制缺陷外,报告期内公司内部控制未发生其他变化[175]