公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年2月29日，公司总资产为2133.3492万美元，较2023年8月31日的2404.6512万美元下降11.28%[3] - 2024年前六个月公司净亏损738.202万美元，较2023年同期的1348.772万美元有所收窄[7] - 2024年前六个月公司营收为171.5003万美元，较2023年同期的223.0955万美元下降23.12%[7] - 2024年前六个月公司毛利润为65.5611万美元，较2023年同期的15.36万美元增长326.83%[7] - 截至2024年2月29日，公司现金为118.5083万美元，较2023年8月31日的335.9257万美元下降64.72%[3] - 2024年前六个月公司经营活动使用现金995.7547万美元，较2023年同期的721.2655万美元有所增加[9] - 2024年前六个月公司投资活动使用现金24.713万美元，较2023年同期的21.096万美元有所增加[9] - 2024年前六个月公司融资活动提供现金803.0503万美元，较2023年同期的571.4551万美元有所增加[9] - 公司截至2024年2月29日股东权益为639.7527万美元，较2023年8月31日的1156.4437万美元下降44.68%[3] - 截至2024年2月29日，公司现金为1185083美元，营运资金为5271607美元，自成立以来亏损达58930757美元[20] - 2024年2月29日止六个月，公司通过发行普通股、认股权证、优先股等获得净收益8326492美元[21] - 2024年2月29日，美元兑加元汇率为1.3570，2023年8月31日为1.3535，2024年2月29日止六个月平均汇率为1.3553，2023年同期为1.3484[29] - 截至2024年2月29日，贸易应收款为40732美元，2023年8月31日为59364美元[33] - 截至2024年2月29日，存货为4781765美元，2023年8月31日为2445554美元[37] - 2024年2月29日止三个月和六个月，存货确认为费用分别为508528美元和1059392美元[37] - 截至2024年2月29日，使用权资产账面净值为2125430美元，2023年8月31日为2414593美元[46] - 截至2024年2月29日，物业和设备成本总计2983409美元，累计折旧687110美元，净账面价值2296299美元[48] - 截至2024年2月29日，无形资产成本总计1344073美元，累计折旧458673美元，净账面价值885400美元[50] - 2024年2月29日止三个月，公司记录了4274000美元的商誉减值损失，船租赁业务现金产生单元的商誉账面价值降至5431975美元[52] - 公司有250000美元的授权信贷额度，截至2024年2月29日，已提取120000美元[57] - 截至2024年2月29日，贸易和其他应付款总计2071544美元[58] - 截至2024年2月29日，合同负债期末余额为1762632美元[60] - 截至2024年2月29日，租赁负债期末余额为2412662美元，未来未折现租赁付款总额为2610634美元[61] - 截至2024年2月29日，长期债务总计388910美元[63] - 截至2024年2月29日，向普通股股东发行认股权证相关的衍生负债为1,105,128美元（2023年8月31日为5,558,822美元）[70] - 2024年2月29日止三个月和六个月，公司分配与向普通股股东发行认股权证相关的交易成本149,472美元（2023年2月28日为437,897美元）[70] - 截至2024年2月29日，A类可转换优先股相关衍生负债的期末余额为2,541,445美元[79] - 截至2024年2月29日，B类可转换优先股相关衍生负债的期末余额为4,346,357美元[84] - 2024年2月29日止三个月和六个月，公司与B类可转换优先股相关工具估值记录损失301,457美元（2023年2月28日为零）[84] - 2024年2月29日止三个月和六个月，董事及关键管理人员薪酬分别为605,806美元和1,195,963美元，2023年同期分别为530,944美元和1,217,098美元[90] - 截至2024年2月29日，已发行12,098,221股有表决权普通股，价值52,268,158美元，2023年8月31日为11,172,800股，价值50,395,717美元[92] - 2024年2月29日止三个月和六个月，公司分别发行316,522股和420,171股有表决权普通股用于换取营销服务[92] - 2024年2月29日止六个月，公司发行372,870股有表决权普通股及认股权证，融资净额1,781,194美元，交易成本246,298美元[93] - 2024年2月29日止三个月和六个月，公司因139股A类可转换优先股转换发行132,380股有表决权普通股[94] - 2024年2月29日止三个月和六个月，股份支付费用分别为72,019美元和146,352美元，2023年同期分别为110,288美元和423,167美元[98] - 截至2024年2月29日，已发行在外股票期权为1,185,132份，加权平均行使价为5.02美元[99] - 2024年2月29日止三个月和六个月，认股权证股份支付费用为175,236美元，2023年同期为零[104] - 2024年2月29日止三个月和六个月，收入分别为728,611美元和1,715,003美元，2023年同期分别为831,195美元和2,230,955美元[107] - 2024年2月29日止三个月和六个月，净财务费用（收入）分别为861,776美元和 - 4,362,403美元，2023年同期分别为3,084,250美元和2,938,590美元[108] - 截至2024年2月29日，确定衍生负债公允价值使用约76%的波动率，若波动率增加10%，衍生负债将增加12.1万美元，综合收益总额相应减少；若有表决权普通股当前市价增加10%，衍生负债将增加19.9万美元，综合收益总额相应减少[114] - 截至2024年2月29日，A类和B类可转换优先股使用75%的波动率，若波动率增加5%，衍生负债将增加18.4万美元，综合收益总额相应减少[115] - 2024年2月29日止六个月，新增使用权资产3.8283万美元；2023年2月28日止六个月，新增使用权资产30.7525万美元，租赁终止金额11.2707万美元[127] - 公司未来一年无条件采购义务的最低固定和可确定部分金额为1082.4529万美元；截至2024年2月29日，未折现租赁承诺2024年为6.785万美元，2025年为16.4197万美元，2026年为16.7481万美元，2027年及以后为44.7891万美元[128][130] 公司业务线数据关键指标变化 - 公司电动船销售和租赁业务具有季节性，电动船销售旺季在第四季度，租赁旺季在5 - 8月[13][14] - 2024年2月29日止三个月，销售电动船外部客户收入17.6028万美元，租赁电动船外部客户收入55.2583万美元，总外部客户收入72.8611万美元；销售电动船业务亏损40126美元，租赁电动船业务毛利润26.7422万美元，总毛利润22.0083万美元；税前总亏损844.7318万美元[119] - 2024年2月29日止三个月，业务部门利润包括427.4万美元的商誉减值损失、90.676万美元的衍生负债收益和171.0863万美元的交易成本[120] - 2024年2月29日止六个月，销售电动船外部客户收入29.4618万美元，租赁电动船外部客户收入142.0385万美元，总外部客户收入171.5003万美元；销售电动船业务亏损68869美元，租赁电动船业务毛利润73.86万美元，总毛利润65.5611万美元；税前总亏损747.9048万美元[123] - 2024年2月29日止六个月，业务部门利润包括427.4万美元的商誉减值损失、631.7928万美元的衍生负债收益和186.0335万美元的交易成本[124] - 截至2024年2月29日，销售电动船业务部门资产2230.6514万美元，租赁电动船业务部门资产935.4635万美元，总部门资产2133.3492万美元；部门负债总计1493.5965万美元[124] 公司投资相关情况 - 2021年5月14日，公司以3400000美元认购石灰石公司3400份高级无抵押次级可转换债券，债券年利率为10%[39][40] - 2023年，公司对石灰石公司债券投资减值2637000美元[42] 公司股权及权证发行情况 - 2023年6月16日、8月2日和9月20日，公司分别发行可购买493,828股、493,832股和372,870股有表决权普通股的认股权证，初始行权价均为4.21美元（分别对应5.35美元、5.37美元和5.44美元）[66][67] - 2023年12月13日，公司同意将2,771,135份先前发行认股权证的行权价降至1.05美元（1.43美元）[69] - 2023年12月21日，公司发行3,000股A类可转换优先股和2,857,142份购买有表决权普通股的认股权证，总现金对价4,036,025美元（300万美元）[74] - 2024年2月8日和23日，分别有63股和76股A类可转换优先股转换为60,000股和72,380股有表决权普通股，价值分别为42,886美元和51,736美元[75][77] - 2024年1月17日，公司发行3,000股B类可转换优先股和2,857,142份购买有表决权普通股的认股权证，总现金对价4,044,900美元（300万美元）[82] 公司后续行动 - 2024年3月和4月，公司向第三方发行64303股有表决权普通股以换取服务；4月3日，公司与EB Strategies Inc.签署意向书，以100万美元现金出售EB Rental, Ltd. 100%股权[131][132] 公司子公司情况 - 公司拥有多家子公司，对各子公司持股比例均为100%[27] 模型参数 - 折现现金流模型采用28.0%的税后折现率和2%的终端增长率[55] 业务预期 - 公司预计船租赁业务现金产生单元2024年剩余时间至2029年及以后的EBITDA占收入百分比分别为12.7%、15.8%、19.3%、19.9%、20.7%、21.5%[58]