财务状况 - 公司总收入为3.262亿美元，其中服务收入为2.94亿美元，可回收商品收入为3.223亿美元[28] - 总成本和费用为3.544亿美元，其中服务成本为2.839亿美元，可回收商品成本为2.895亿美元[29] - 持续经营业务的净亏损为4.731亿美元[31] - 已终止经营业务的净收益为5.667亿美元[32] - 公司总净利润为9.361亿美元[32] - 公司现金及现金等价物余额为8,153万美元[19] - 公司总资产为1.733亿美元，总负债为2.7亿美元[19][20][22][23] - 公司每股基本和稀释亏损分别为0.65美元和0.32美元[33][34] 股权结构 - 公司已发行普通股A类股6,891.45万股，普通股V类股77.61万股[25][26] - 公司获得了2,000万股A类优先股的融资，总金额为2.024亿美元[24] - 公司在2024年3月31日的总权益赤字为145,541千美元[36] - 2024年3月31日,公司发行了8,423,303股普通股以换取服务,获得3,395千美元[36] - 2024年3月31日,公司行使和转换了7,594,351份负债分类的认股权证,获得1,947千美元[36] - 2024年3月31日,公司净利润为26,857千美元[36] - 2024年6月30日,公司总权益赤字为112,330千美元[37] - 公司在2023年9月26日进行了1:8的反向股票拆分[52] - 公司完成了与Founder SPAC的合并，采用了反向重组的会计处理方式[53][54] - 公司在2024年上半年进行了大量Class V普通股转换为Class A普通股[213] - 公司承担了总计3,752,107份行使价格为92.00美元的未行使认股权证，其中1,976,560份为IPO公开发行的认股权证，1,775,547份为IPO私募配售的认股权证[214] - 公司可以以每份0.08美元的价格赎回IPO认股权证，但需要满足公司Class A普通股股价在连续30个交易日内至少有20个交易日收盘价达到144.00美元以上的条件[215,216] - IPO认股权证自交割日后30天开始可以行使，截至2024年6月30日尚未有任何IPO认股权证被行使[214] - IPO认股权证将在交割日后5年内到期，或者在被公司提前赎回的情况下提前到期[214] 业务情况 - 公司主要从事数字化的废弃物和回收服务市场，提供基于云的解决方案[50][51] - 服务收入主要来自与废弃物发生者客户的长期合同，包括通过公司的数字市场平台提供的多项服务[67] - 服务收入还包括软件即服务订阅、维护、设备和其他专业服务，这些都是单独的履约义务[68] - 可回收商品收入来自于销售旧瓦楞纸板、旧报纸、铝、玻璃、托盘和其他可回收材料[69] - 公司评估合同中的履约义务和交易价格，包括可变对价的估计，然后使用相对独立售价法将交易价格分摊至每个履约义务[68] - 公司确定独立售价是基于商品或服务单独销售的价格[68] - 公司在某些服务履约前开具发票，这些预收款项计入合同负债，在提供服务期间确认收入[67,68,79] - 公司通常作为主要责任人确认收入总额，因为其控制了废弃物清运服务并是交易的主体[70,71] - 公司对应收账款和合同资产计提了3.0百万美元和2.7百万美元的坏账准备[77] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有5,490万美元和7,560万美元的未开票应收款[78] 税务情况 - 公司在2024年6月30日或2023年12月31日没有确认任何税收利益，因为没有任何税收头寸达到了更有可能被税务机关认可的标准[98] - 公司2024年上半年和2023年全年的有效税率分别为17.57%和-0.1%，主要由于递延税项估值准备的变动、出售SaaS业务收益相关费用、非控股权益损失以及某些账务和税务费用的不同可扣除性[99] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日均全额计提了递延税资产的估值准备，并将继续保持这一立场直到有足够证据支持全部或部分撤销该准备[100] - 公司与TRA持有人签订了税收返还协议，根据该协议公司需要支付85%的某些税收优惠带来的实现(或视为实现)的税收节省[101,102,103,104] - 公司在每个报告期末对TRA负债进行评估，由于公司历史亏损状况和其他因素使得未来应纳税所得额很难预测，因此截至2024年6月30日和2023年12月31日公司尚未确认TRA负债[104] 现金流和融资 - 公司总收入为58,312,000美元[41] - 公司净亏损为22,817,000美元[41] - 公司现金及现金等价物余额为8,153,000美元[45] - 公司支付利息为9,945,000美元[46] - 公司处置业务产生收益为59,674,000美元[41] - 公司发行优先股筹资20,000,000美元[44] - 公司发行普通股筹资23,667,000美元[41] - 公司转换债务为普通股7,716,000美元[41] - 公司权益性补偿费用为1,803,000美元[41] - 公司注销Class V普通股并发行Class A普通股94,270,000美元[41] - 公司在2024年第一季度批准了出售软件即服务(SaaS)业务的计划，并于2024年5月7日完成了出售[55] - 出售SaaS业务后公司获得了81.