首次公开募股和私募配售 - 公司于2021年12月13日完成首次公开募股,发行1,150万单位,每单位10美元,包括承销商全额行使超额配售权1,500,000单位,总募集资金1.15亿美元[155] - 公司同时完成了向前赞助商私募配售6,850,000份认股权证,每份1美元,总募集资金6,850,000美元[156] - 首次公开募股和私募认股权证的所得款项中有1.173亿美元存入信托账户[157] - 首次公开募股的交易成本为6,822,078美元,其中302,696美元分配给公众认股权证,6,519,382美元减少了A类普通股的初始账面价值[158] 信托账户资金情况 - 截至2024年6月30日,公司在信托账户中持有4,938.8822万美元现金,包括523,726美元的利息收入和375,000美元的延期支付[161] - 截至2024年6月30日,公司在信托账户外持有5,517美元现金,主要用于识别和评估目标公司,进行尽职调查以及完成与Btab的业务合并[162] 持续经营能力 - 公司可能需要筹集额外资金以满足在完成首次业务合并之前的运营资金需求,这引发了持续经营的实质性疑虑[163] - 公司与发起人签有每月支付1万美元的办公场所、水电和行政支持费用的协议，发起人已经放弃了这些付款[165] - 公司已从发起人处借入1,150,000美元的无息借款用于延长合并期限[167,169] - 公司已从发起人处借入640,000美元的无息借款用于再次延长合并期限[168,169] - 公司已从Sriram处借入最高1,500,000美元的无息借款用于再次延长合并期限[171,173] 内部控制缺陷 - 公司存在与财务报表编制相关的两项重大内部控制缺陷[181,182] - 公司已采取补救措施以解决上述内部控制缺陷[183]