公司基本信息 - 公司为华康生物医学控股有限公司，股份代号8622，于开曼群岛注册成立[1][2] - 公司于2017年8月3日在开曼群岛注册成立，2018年12月13日在港交所GEM上市[117][120] - 2017年11月28日公司成为集团子公司的控股公司[123] 业务影响因素及市场趋势 - 截至2019年3月31日止三个月，公司业务受2018年中国生育率下降、部分客户价格敏感度增加、2018年末疫苗事件影响[19][21] - 预期中国男性不育体外诊断试剂市场增长受不孕发生率上升、辅助生育治疗普及、人均收入及医疗开支增加等因素驱动[19][21] 公司战略与业务策略 - 公司发展战略是专注研发提升产品竞争力，加大市场推广力度[20][21] - 公司业务策略包括拓展产品组合、加强研发能力、扩大及整合销售网络、培养及招聘人才、发展辅助生育用品业务[20][21] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年第一季度公司收入约510万元，较2018年同期约600万元减少约91.3万元或15.3%[23][25] - 2019年第一季度毛利约380万元，较2018年同期约410万元减少约32.6万元或8.0%，毛利率从68.2%提升至74.0%[28][29][32] - 2019年第一季度其他收入约4.6万元，较2018年同期约4.9万元减少约3000元或6.1%[30][33] - 2019年第一季度其他亏损约66.8万元，较2018年同期约10.1万元增加[31][33] - 2019年第一季度公司亏损约14.8万元，较2018年同期约23万元减少，每股基本亏损0.04分[42] - 2019年一季度亏损约14.8万元，2018年一季度亏损约23万元；2019年一季度每股基本亏损为0.04分，2018年一季度每股亏损0.08分；撇除非经常性上市开支后，2019年一季度除税前溢利约3.5万元，2018年一季度约190万元[46] - 截至2019年3月31日止三个月，公司收入为5071千元人民币，2018年同期为5984千元人民币[114] - 2019年前三月销售成本为1318千元人民币，2018年同期为1905千元人民币[114] - 2019年前三月毛利为3753千元人民币，2018年同期为4079千元人民币[114] - 2019年前三月除税前溢利为35千元人民币，2018年同期为86千元人民币[114] - 2019年前三月公司拥有人应占亏损及全面开支总额为148千元人民币，2018年同期为230千元人民币[114] - 2019年前三月基本每股亏损为0.04人民币分，2018年同期为0.08人民币分[114] - 2019年第一季度公司总收益为5071000元人民币，2018年同期为5984000元人民币[133][137] - 2019年第一季度其他收入为46000元人民币，2018年同期为49000元人民币[142] - 2019年第一季度汇兑亏损为668000元人民币，2018年同期为101000元人民币[144] - 截至2019年和2018年3月31日止三个月，即期税项分别为183千元人民币和316千元人民币[147] - 2019年和2018年3月31日止三个月，核数师酬金分别为300千元人民币和165千元人民币[151] - 2019年和2018年3月31日止三个月，无形资产摊销均为88千元人民币[151] - 2019年和2018年3月31日止三个月，物业、厂房及设备折旧分别为357千元人民币和320千元人民币[151] - 2019年和2018年3月31日止三个月，租赁开支分别为189千元人民币和122千元人民币[151] - 2019年和2018年3月31日止三个月，董事薪酬分别为287千元人民币和114千元人民币[151] - 2019年和2018年3月31日止三个月，员工总成本分别为2204千元人民币和1540千元人民币[151] - 2019年和2018年3月31日止三个月，公司拥有人应占期内亏损分别为148千元人民币和230千元人民币[156] - 2019年和2018年3月31日止三个月，计算每股基本亏损所用已发行普通股加权平均数分别为400,000千股和300,000千股[156] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年第一季度男性不育体外诊断试剂收入约430万元，占总收入约84.4%，较2018年同期约480万元减少约10.2%[24][26] - 2019年第一季度男性不育体外诊断试剂收益为4281000元人民币，2018年同期为4769000元人民币[133] - 2019年第一季度寄生虫系列检测试剂收益为332000元人民币，2018年同期为654000元人民币[133] - 2019年第一季度EB病毒检测试剂收益为195000元人民币，2018年同期为185000元人民币[133] - 2019年第一季度辅助生育用品和设备收益为263000元人民币，2018年同期为376000元人民币[133] - 2019年第一季度分销商收益为2425000元人民币，2018年同期为3027000元人民币[137] - 2019年第一季度非分销商收益为2646000元人民币，2018年同期为2957000元人民币[137] - 2019年第一季度客户A收益为726000元人民币，2018年同期为953000元人民币[141] 公司费用数据关键指标变化 - 2019年第一季度贸易及其他应收款项回拨减值亏损约64.1万元，较2018年同期约5.8万元增加[35][38] - 2019年第一季度销售及分销开支约140万元，较2018年同期约81.7万元增长约67.0%[36][39] - 2019年第一季度行政开支约210万元，较2018年同期约100万元增加约97.0%[37][40] - 2019年第一季度研发开支约31万元，与2018年同期约30.4万元基本持平[41] - 研发开支2018年一季度约为30.4万元，2019年一季度约为31万元[45] 公司股本及股份相关信息 - 股份发售所得款项净额约1660万港元，自上市日期至2019年3月31日未改变所得款项用途计划[49][52] - 2019年3月31日，公司已发行股本为400万元，已发行股份数目为4亿股，每股0.01港元[50][53] - 截至2019年3月31日，公司已发行股份总数为4亿股[75] - 2019年1月1日合并资本/股本为3509千元人民币，3月31日为3509千元人民币[115] - 2019年1月1日股份溢价为47248千元人民币，3月31日为47248千元人民币[115] 公司重大事项情况 - 截至2019年3月31日止三个月，除招股章程所述外，公司未进行重大投资或重大收购及出售附属公司和关联公司[56][62] - 2019年3月31日，公司未抵押任何重大资产，2018年3月31日也无抵押[57][63] - 2019年3月31日，公司无尚未偿还公司担保，集团无银行融资及重大或然负债，2018年3月31日情况相同[58][64] - 董事不建议派付2019年一季度股息，2018年同期也未派付[60][66] - 2019年3月31日后至报告日期，董事会不知悉任何重大事项[61][67] - 上市日至2019年3月31日，公司及附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[92][94] 公司股权结构信息 - 张曙光先生通过受控法团权益及一致行动人士持有2.4亿股公司普通股，占股60.0%[73] - 张曙光先生为Crystal Grant Limited的实益拥有人，持有100股每股1.00美元的股份，占股100%[76] - Crystal Grant作为实益拥有人及一致行动人士持有2.4亿股公司普通股，占股60.0%[83] - Ever Charming作为实益拥有人及一致行动人士持有2.4亿股公司普通股，占股60.0%[83] - 张贤阳先生通过受控法团权益持有2.4亿股公司普通股，占股60.0%[83] - Gallizul Global Investments Incorporated作为实益拥有人持有3600万股公司普通股，占股9.0%[83] - 黄艳通过受控法团权益持有3600万股公司普通股，占股9.0%[83] - 截至2019年3月31日，除上述披露外，公司董事及最高行政人员无其他须披露权益或淡仓[78][79] - 截至报告日期，公司董事及最高行政人员等无收购公司及相联法团股份或债权证的权益或权利[85][88] - 截至2019年3月31日，控股股东、董事及其紧密联系人在集团业务外无竞争业务权益[89] - 2017年11月16日，张曙光和张贤阳确认一致行动，合计被视为于2.4亿股股份拥有权益，其中Crystal Grant持有1.44576亿股，Ever Charming持有9542.4万股[89] - Gallizul由黄艳女士拥有50%，她被视为于Gallizul持有的所有股份拥有权益[89] 公司合规与管治信息 - 公司委任兴业金融融资为合规顾问，其为上市独家保荐人并声明独立性，除相关参与和协议外，无公司证券权益[90][91][93] - 公司应用企业管治守则原则及条文，自上市日至报告日期遵守守则[97][100] - 董事会持续监察检讨公司企业管治常规，检讨内部监控系统并开会讨论相关监控[98][101] - 公司采纳董事证券交易操守守则，全体董事在有关期间遵守必守标准[103][106] - 董事要求有关雇员遵守标准守则，公司未悉有关雇员违规事件[104][106] - 审核委员会成立，遵照相关规则和守则订明职权范围，由三名独立非执行董事组成[105][107] 公司税率信息 - 公司附属公司适用的中国企业所得税率为15%，与2018年一季度相同[47] - 中国成立实体税率为25%，深圳华康作为高新技术企业可享15%优惠税率，最近审批有效期至2020年12月31日[147]