公司基本信息 - 公司股份代号为8622[1][15] - 公司是专注于中国体外诊断试剂研发、制造和销售的医疗设备集团，尤其聚焦中国男性生育体外诊断市场[16] - 公司于2017年8月3日在开曼群岛注册成立，股份于2018年12月13日在港交所GEM上市[158][161] - 公司于2017年11月28日成为集团附属公司的控股公司[164][167] 合规顾问变动 - 2019年5月31日，长雄证券有限公司获委任为合规顾问，兴业金融融资有限公司辞任[12] - 2019年5月31日起，兴业金融融资与公司终止合规顾问协议，长雄证券被任命为新合规顾问[124][127] - 公司根据GEM上市规则委任兴业金融融资为合规顾问，其已声明独立性[123][127] 业务发展与市场趋势 - 2019年上半年，公司主要产品男性生育体外诊断试剂销售收入下降，主要原因是中国出生率下降和部分客户价格敏感度提高[17] - 公司预计中国政府将继续支持生物医学产业发展，中国男性生育体外诊断试剂市场有望因不孕发病率上升、辅助生殖治疗普及等因素增长[17] - 公司发展战略是通过专注研发和加强市场推广提升产品竞争力[18] - 公司业务策略包括拓展产品组合、加强研发能力、扩大销售网络、培养和招聘人才以及发展辅助生殖供应业务[18] - 公司发展战略包括拓展产品组合、加强研发能力、扩大及整合销售网络、培养及招聘人才、发展辅助生育用品业务[70][74] - 公司计划将部分上市所得款项用于在中国扩大生产及分销辅助生育产品，正与海外生产商接洽合作并收集市场资料[65][68] - 公司三大新开发产品正进行最后临床评估及试验阶段，计划今年内启动注册工作[66][68] 财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止六个月，公司收益减少约170万元或12.9%，至约1160万元[21][23] - 截至2019年6月30日止六个月，公司毛利约850万元，较去年减少约160万元或16.0%，毛利率约72.6%[26][31] - 其他收入由去年约10万元增加约1.6万元或16.0%至约11.6万元，2019年录得其他亏损约16.9万元，去年为其他收益约18.1万元[28][32] - 2019年贸易及其他应收款项回拨减值亏损约49.6万元，去年约12.9万元[30][33] - 销售及分销开支由去年约160万元增加至约290万元，增长约130万元或82.6%[35][37] - 行政开支由去年约220万元增加至约450万元，增加约230万元或105.8%[36] - 行政开支从2018年6月30日止六个月约220万元增加至2019年6月30日止六个月约450万元，增加约230万元或105.8%[38] - 研发开支从2018年6月30日止六个月约69.9万元增加至2019年6月30日止六个月约83.2万元，增加约13.3万元或19.0%[40][44] - 2019年6月30日止六个月集团录得溢利约22.3万元，2018年同期约200万元；每股基本盈利为0.06分，2018年同期为0.68分[41][45] - 撇除非经常性上市开支后，2019年6月30日止六个月集团录得除税前溢利约67万元，2018年同期约600万元[42][45] - 集团附属公司适用的中国企业所得税率为15%，与2018年同期相同[43][46] - 截至2019年6月30日，公司现金及银行结余总额约为人民币4610万元，较2018年12月31日的约人民币5480万元减少，主要因日常运营开支支付[63][67] - 截至2019年6月30日止三个月，公司收入为6565千元人民币，较2018年同期的7380千元人民币下降11.04%[150] - 截至2019年6月30日止六个月，公司毛利为8451千元人民币，较2018年同期的10057千元人民币下降16%[150] - 2019年6月30日，公司非流动资产为14448千元人民币，较2018年12月31日的13667千元人民币增长5.71%[151] - 2019年6月30日，公司流动资产为62056千元人民币，较2018年12月31日的69767千元人民币下降11.05%[151] - 2019年6月30日，公司流动负债为4602千元人民币，较2018年12月31日的11983千元人民币下降61.60%[151] - 2019年6月30日，公司资产净值为71244千元人民币，较2018年12月31日的71021千元人民币增长0.31%[152] - 截至2019年6月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为 - 7767千元人民币，2018年同期为1297千元人民币[156] - 截至2019年6月30日止六个月，公司投资活动所用现金净额为 - 967千元人民币，2018年同期为 - 1945千元人民币[156] - 截至2019年6月30日止六个月，公司融资活动所得现金净额为0千元人民币，2018年同期为 - 110千元人民币[156] - 2019年6月30日，公司现金及现金等价物为46063千元人民币，较年初的54797千元人民币下降15.94%[156] 各条业务线数据关键指标变化 - 男性不育体外诊断试剂产品为主要产品，占期内总收益约82.7%，收入约960万元，较去年减少约120万元或11.4%[21][23] - 辅助生育用品和设备销售减少约24.1万元，寄生虫系列检测试剂销售减少约18.2万元[22][24] 上市所得款项分配 - 公司股份于上市日期以每股0.5港元在联交所GEM上市，股份发售所得款项净额约1660万港元[48][49] - 开发新产品等项目上市时分配所得款项净额690万港元，占比41.5%，截至2019年6月30日结余550.8万元[51] - 扩展销售网络等项目上市时分配所得款项净额450万港元，占比27.3%，截至2019年6月30日结余291.9万元[51] - 发展辅助生育产品业务上市时分配所得款项净额460万港元，占比27.9%，截至2019年6月30日结余410万元[51] 人员招聘与业务进展 - 截至2019年6月30日，公司因市场合适人员供应有限，仅招聘了1名技术员及2名生产工人[55][56] - 公司完成“精漿果糖定量測定試劑盒”和“精漿中性α葡糖苷酶定量測定試劑盒”临床试验，准备启动注册工作[58][59] - 公司员工开发及拜访中国北部潜在及新客户，参与7个年会及学术会议，已招聘7名销售人员和2名技术人员[60] - 截至2019年6月30日，公司有83名全职雇员，2018年12月31日为70名[71][75] 重大事项情况 - 截至2019年6月30日止六个月，公司未进行子公司及附属公司的重大收购和处置[81] - 截至2019年6月30日，公司无重大投资[82] - 截至2019年6月30日，集团无重大收购及出售附属公司及关联公司[86] - 截至2019年6月30日，集团无重大投资[87] - 截至2019年6月30日，集团无抵押重大资产（2018年12月31日：无）[89][95] - 截至2019年6月30日，集团购买物业、厂房及设备资本承担约人民币322,000元（2018年12月31日：人民币329,000元）[90][96] - 截至2019年6月30日，公司无未偿还公司担保，集团无银行融资及重大或然负债（2018年12月31日：无）[91][97] - 除招股章程披露外，集团于报告日期无其他重大投资或资本资产计划[92][98] - 董事不建议派付截至2019年6月30日止六个月股息（2018年同期：零）[93][99] - 2019年6月30日后至报告日期，董事会不知悉重大事项[94][100] 股权结构情况 - 截至2019年6月30日，张曙光先生于公司普通股好仓240,000,000股，占股60.0%[107] - 截至2019年6月30日，张曙光先生于相联法团Crystal Grant Limited普通股好仓100股每股1.00美元，占股100%[109] - 截至2019年6月30日，董事及公司最高行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份或债权证中无相关权益或淡仓[111][112] - 截至2019年6月30日，Crystal Grant、Ever Charming、张贤阳先生分别持有2.4亿股普通股，股权百分比均为60.0%；Gallizul Global Investments、黄艳分别持有3600万股普通股，股权百分比均为9.0%[116] - 截至2019年6月30日，张曙光和张贤阳合计被视为于2.4亿股股份中拥有权益，包括Crystal Grant持有的1.44576亿股和Ever Charming持有的9542.4万股[122] - 由于Gallizul由黄艳拥有50%，她被视为于Gallizul持有的所有股份中拥有权益[122] 证券交易情况 - 截至2019年6月30日，在六个月内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的情况[126] - 截至2019年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[128] 合规顾问权益情况 - 截至2019年6月30日，合规顾问及其相关人员除合规顾问协议收费和参与上市联席账簿管理人外，在公司或集团证券中无相关权益[125][127] 权益及竞争情况 - 截至2019年6月30日的六个月直至报告日期，董事及公司最高行政人员及紧密联系人在公司及相联法团股份或债权证中无相关权益或权利[118][120] - 截至2019年6月30日的六个月直至报告日期，无控股股东、董事或紧密联系人在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[119][121] 企业管治情况 - 公司自截至2019年6月30日止六个月至报告日期采纳及遵守企业管治守则[132][136] - 公司采纳有关董事证券交易的操守守则，全体董事在有关期间遵守必守标准[139][142] - 公司未获悉有关雇员违反必守标准的事件[140][142] - 董事会成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[141][143] - 审核委员会主要职责包括协助董事会审阅财务资料等多项事务[145][147] - 报告中财务信息未经公司审计师审阅或审核[146][147] - 审核委员会认为截至2019年6月30日止六个月集团未经审核简明综合财务业绩报表编制合规且披露充分[146][147] - 董事会公布集团截至2019年6月30日止三个月及六个月未经审核简明综合业绩，以及2018年同期未经审核比较数字[149] - 董事确认并无资料需根据GEM上市规则第17.50A(1)条作出披露[130][134] 财务报表编制情况 - 未经审核简明综合中期财务报表以人民币列示，人民币是公司及其附属公司的功能货币[160][162] - 未经审核简明综合中期财务报表根据适用的香港财务报告准则等编制，包括GEM上市规则规定的适用披露[166][167] - 这是集团首份采纳香港财务报告准则第16号租赁的财务报表[169][171] - 除采纳香港财务报告准则第16号外，采纳新订及经修订香港财务报告准则对报表无重大影响[169][171] - 未经审核简明综合财务报表根据历史成本基准编制[174][176] - 未经审核简明综合财务报表未由公司核数师审阅或审核，但已由审核委员会审阅[175][176] - 自2019年1月1日起生效的新订或经修订香港财务报告准则中，除HKFRS 16外，其他准则对公司会计政策无重大影响[178][181] 租赁准则相关情况 - 截至2019年1月1日，使用权资产为881千元人民币，租赁负债（非流动）为451千元人民币，租赁负债（流动）为430千元人民币[186] - 截至2018年12月31日的经营租赁承担为1037千元人民币，减去短期租赁111千元人民币和日后利息开支45千元人民币后，截至2019年1月1日的租赁负债总额为881千元人民币[187] - 2019年1月1日财务状况表确认的租赁负债适用的加权平均承租人增量借款利率为4.83%[187] - HKFRS 16取代了HKAS 17等多项准则，对租赁会计处理作出重大更改，主要影响承租人会计处理[179][181] - 公司采用累计影响法应用HKFRS 16，按等于租赁负债的金额确认使用权资产，并对相关预付款项或应计租赁付款作出调整[180][182] - 2018年呈列的比较资料未重列，继续根据HKAS 17及相关诠释呈报[180][182] - HKFRS 16下，租赁定义为在一定期间内让渡资产使用权以换取对价的合同或合同一部分[189] - 公司选择不分离非租赁组件，将租赁组件和相关非租赁组件作为单一租赁组件核算[191] - HKAS 17下，承租人需将租赁分类为经营租赁或融资租赁，经营租赁付款在租赁期内确认为费用，租赁资产不在财务状况表确认[192] - 公司选择不区分非租赁成分，将所有租赁成分及相关非租赁成分入账列作单一租赁成分[194] - 根据香港会计准则第17号，经营租赁下承租人将租赁付款确认为开支，租赁资产不在财务状况表确认[195] - 香港财务报告准则第