公司基本信息 - 公司于开曼群岛注册成立，主要股东为Honeylink Agents Limited，由洪漢文先生实益拥有[25] - 公司注册办事处位于开曼群岛，主要营业地点位于香港[25] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括放债、物业发展等[25] 财务数据关键指标变化 - 收益与溢利 - 截至2020年9月30日止六个月，公司收益为250,778千港元，较2019年的275,060千港元下降8.83%[4] - 期内溢利为98,127千港元，较2019年的109,067千港元下降10.03%[4] - 截至2020年9月30日止六个月，公司综合税前溢利为118,347千港元，2019年同期为135,647千港元[34] - 截至2020年9月30日止六个月，公司来自香港的收益为242,827千港元，英国为7,951千港元；2019年同期香港为269,735千港元，英国为5,325千港元[40] - 截至2020年9月30日止六个月，公司所得税开支为20,220千港元，2019年同期为26,580千港元[43] - 截至2020年9月30日止六个月，公司股权持有人应占期内溢利为78,744千港元，2019年为92,775千港元；每股基本盈利2020年为0.81港仙，2019年为0.96港仙[49] - 截至2020年9月30日止六个月，集团收益约为2.508亿港元，较上财政期间约2.751亿港元减少8.8%[89] - 期内公司拥有人应占溢利约为7870万港元，2019年为9280万港元，溢利减少[89] - 每股基本盈利减少至0.81港仙，2019年为0.96港仙[89] 财务数据关键指标变化 - 全面收益与股息 - 期内全面收益总额为142,304千港元，较2019年的94,820千港元增长50.08%[7] - 股息为86,965千港元，较2019年的169,097千港元下降48.57%[7] - 2020年已派付末期股息38,651千港元，2019年为96,627千港元；拟派中期股息2020年为48,314千港元，2019年为72,470千港元[45] - 董事宣派截至2020年9月30日止六个月中期股息每股0.5港仙，将于2020年12月30日或前后派付[87] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 截至2020年9月30日，非流动资产为1,817,308千港元，较3月31日的1,312,430千港元增长38.54%[9] - 截至2020年9月30日，流动资产为6,078,935千港元，较3月31日的5,899,920千港元增长2.99%[9] - 截至2020年9月30日，流动负债为1,241,202千港元，较3月31日的655,669千港元增长89.31%[11] - 截至2020年9月30日，资产净额为6,639,008千港元，较3月31日的6,548,861千港元增长1.37%[11] - 截至2020年9月30日，总权益为6,639,008千港元，较3月31日的6,548,861千港元增长1.37%[11] - 截至2020年9月30日，公司综合资产为7,896,243千港元，综合负债为1,257,235千港元；2020年3月31日综合资产为7,212,350千港元，综合负债为663,489千港元[36] - 2020年9月30日，未分配资产中物业及设备约为552,216,000港元，银行结馀约为30,754,000港元；2020年3月31日分别约为103,093,000港元及440,596,000港元[38] - 2020年9月30日，未分配负债中应付非控股股东款项约为30,257,000港元，应付税项约为150,669,000港元；2020年3月31日分别约为30,257,000港元及138,321,000港元[38] - 2020年9月30日，公司位于香港的非流动资产账面价值为1,290,691千港元，英国为235,260千港元；2020年3月31日香港为805,983千港元，英国为202,724千港元[40] - 2020年9月30日公司拥有人应占权益为55.472亿港元，较3月31日增加8010万港元或1.5%[107] - 2020年9月30日集团净流动资产下降至48.377亿港元，流动性为4.9倍[108] - 2020年9月30日集团银行结余及手头现金达4.795亿港元，银行借贷为4.636亿港元[108] - 2020年9月30日集团未提取银行信贷额为8.83亿港元[108] - 2020年9月30日集团资本负债比率为0.09倍，2020年3月31日为0.01倍[109] - 2020年9月30日集团账面价值为1.188亿港元的租赁土地及楼宇用作银行信贷额抵押，2020年3月31日为1.028亿港元[112] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2020年截至九月三十日止六个月，经营业务所用净现金为237,182千港元，2019年为31,815千港元[23] - 2020年截至九月三十日止六个月，投资业务所用净现金为599,954千港元，2019年所得净现金为119,156千港元[23] - 2020年截至九月三十日止六个月，融资业务所得净现金为411,391千港元，2019年所用净现金为189,138千港元[23] - 2020年现金及现金等价物净减少425,745千港元，2019年净减少101,797千港元[23] - 2020年期初现金及现金等价物为905,175千港元，期末为479,450千港元；2019年期初为505,871千港元，期末为404,165千港元[23] - 2020年外币汇率变动影响为20千港元，2019年为91千港元[23] - 2020年银行结余－一般账户及现金为479,450千港元，2019年为404,165千港元[23] 财务数据关键指标变化 - 应收账项与贷款 - 截至2020年9月30日，证券买卖业务中现金客户应收账项为67,641千港元，3月31日为8,240千港元；保证金客户中董事及彼等紧密家族成员应收账项为269,096千港元，3月31日为313,578千港元[54] - 2020年9月30日应收账项总额为4,356,767千港元，3月31日为3,713,185千港元；亏损拨备2020年为223,443千港元，3月31日为148,318千港元[54][55] - 2020年9月30日应收现金客户及证券结算所已逾期但无减值账项为127,000港元，3月31日为546,000港元；无逾期亦无减值账项2020年为67,514,000港元，3月31日为7,694,000港元[59][60] - 应收保证金客户抵押证券公允价值2020年9月30日约为15,460,237,000港元，3月31日约为11,060,046,000港元[60] - 2020年9月30日固定利率应收贷款为606,728千港元，3月31日为700,057千港元；亏损拨备2020年为13,742千港元，3月31日为10,844千港元[62] - 2020年9月30日有抵押贷款及垫款为240,201千港元，3月31日为248,241千港元；无抵押2020年为352,785千港元，3月31日为440,972千港元[62] - 2020年9月30日，账面价值约240,201,000港元的贷款及垫款由总公允价值约632,750,000港元的香港物业第一按揭作抵押[63] - 全部贷款及垫款中55%（2020年3月31日：50%）是公司应收五大借款人之款项，公司面临信贷集中风险[64] - 2020年9月30日减值债务拨备期初结余为10,844千港元，拨备增加2,898千港元，期末结余13,742千港元；3月31日期初结余为29,136千港元，拨备减少2,915千港元，撇销金额15,377千港元，期末结余10,844千港元[66] - 报告期末，账面价值约为5.92986亿港元（2020年3月31日：6.89213亿港元）的贷款及垫款并无逾期亦无减值[67] - 证券保证金融资利息收入总额减少9.8%至1.536亿港元，2020年9月30日应收贷款总额约为42.182亿港元[97] - 放债业务贷款总额从2020年3月31日的6.892亿港元降至9月30日的5.93亿港元，利息收入总额减少26.7%至3930万港元[98] 财务数据关键指标变化 - 应付账项 - 2020年9月30日证券买卖业务中应付现金客户账项为299,732千港元，应付保证金客户账项为243,984千港元，应付经纪账项为20,556千港元；期货合约买卖业务中应付客户账项为16,898千港元，总计581,170千港元；3月31日总计478,475千港元[68] - 应付证券保证金客户及期货客户的款项按0.25厘年利率计息[69] - 证券买卖业务产生之应付保证金客户账项中，应付公司董事及相关人员款项2020年9月30日为8,000港元，3月31日为280,000港元[71] 财务数据关键指标变化 - 股本 - 法定股本方面，2019年4月1日、2020年3月31日及9月30日股份数目均为30,000,000千股，面值均为3,000,000千港元；已发行及缴足股本方面，同期股份数目均为9,662,706千股，面值均为966,270千港元[72] - 2020年9月30日公司已发行股份数目为9,662,705,938股，与2020年3月31日持平[109] 各条业务线数据关键指标变化 - 经纪业务 - 2020年经经纪业务录得溢利约810万港元，2019年亏损140万港元，经营业绩转盈[95] - 经纪业务期内收益较上财政期间增加50%至约2990万港元，2019年为1990万港元[95] - 2020年与洪汉文等关联人士经纪佣金收入为1027千港元，2019年为452千港元[83] 各条业务线数据关键指标变化 - 企业融资业务 - 企业融资业务截至2020年9月30日完成4项财务顾问项目，期内录得溢利约60万港元[99] 各条业务线数据关键指标变化 - 投资分部 - 投资分部回顧期間錄得溢利590万港元，主要因多项投资收益及亏损综合影响[101] - 2020年9月30日投资物业组合总公允值为9.352亿港元，股本及债务证券等投资组合总公允值为5.916亿港元[102] 税务相关 - 香港利得税按估计应课税溢利以16.5%计算，附属公司首2,000,000港元应课税溢利以8.25%缴税，其余以16.5%缴税[43] - 英国营运税项拨备按估计应课税溢利以20%税率及相关现行法例等计算[44] 风险相关 - 公司认为港元兑英镑汇率出现合理可能年度变动5%不会对业绩有重大影响[77] - 公司因应收账项、贷款及垫款等面临现金流利率风险和公允价值利率风险，目前并无利率对冲政策[75] - 公司投资于上市股本证券等面临股本价格风险，董事密切注视相关金融工具组合管控风险[76] - 公司因经纪业务与结算所等结算时差面临流动资金风险，库务队伍与结算部门合作监控资金差额[81] - 董事认为港元兑英镑汇率出现合理可能年度变动5%不会对集团业绩有重大影响[109] 人员与薪酬相关 - 2020年董事及其他管理层要员短期雇员福利为2265千港元，2019年为2583千港元[85] - 2020年9月30日集团有77位雇员，2020年3月31日为78位；本期雇员总薪酬成本为1250万港元，2019年为1230万港元[114] 股权收购相关 - 2020年6月24日集团以约4.885亿港元完成收购涛运有限公司全部股权[113] 股权持有相关 - 2020年9月30日洪汉文先生持有公司2,904,423,874股普通股，占已发行股本30.05%[11