营业额和净利润变化 - 营业额为港币22.755亿元，同比下降22.5%[10][11] - 截至2021年3月31日止财政年度营业额为港币22.755亿元，同比下降22.5%[66] - 股东应占净利润为港币4.618亿元，同比下降28.5%[10][11] - 应拨归权益股东净溢利为港币4.618亿元，同比减少28.5%[66] 投资组合表现 - 投资组合溢利港币8930万元[10][18] - 投资组合溢利港币8930万元[66] 各地区市场表现 - 香港零售额同比下降30.9%[16] - 香港市场营业额同比下降30.9%[68] - 台湾市场溢利增长超300%[16][20] - 台湾市场溢利增长超过300%[68][72] - 中国市场零售总额增长109%（实体店增90%，线上增325%）[16] - 中国市场零售总额增长109%，其中实体店增长90%、线上零售额增长325%[68] 销售贡献分布 - 香港销售额占比76.5%，台湾占19.6%[16] - 销售贡献分布：香港76.5%/台湾19.6%/其他地区3.9%[69] 商品组合表现 - 腕表珠宝销售占比45.9%，化妆品占29.2%[16] - 商品组合：腕表珠宝45.9%/化妆美容29.2%/时装配饰20%/证券买卖4.9%[69] 现金及流动财务资源 - 现金净额港币22.423亿元[26] - 现金净额港币22.423亿元[73] - 流动财务资源净额为港币22.423亿元，较去年22.632亿元减少港币0.209亿元或0.9%[97] - 现金及银行结存港币30.735亿元，较去年33.23亿元减少港币2.495亿元或7.5%[97] - 短期银行借贷港币8.312亿元，较去年10.598亿元减少港币2.286亿元或21.6%[97] 流动比率和资本负债比率 - 流动比率为2.4倍，较去年2.3倍提升0.1倍[99] - 资本与负债比率为0倍，与去年持平[99] 员工成本变化 - 公司员工总数780名，较去年924名减少144名或15.6%[96] - 员工成本总额为港币2.783亿元，较去年4.168亿元减少港币1.385亿元或33.2%[96] 股息政策 - 末期股息每股港币0.27元，全年股息与去年持平[11] - 董事会建议派发截至2021年3月31日止年度末期股息[34] 股东周年大会和股份登记安排 - 公司将于2021年8月9日举行股东周年大会审议截至2021年3月31日止年度财务报告[33] - 股份过户登记将于2021年8月4日至9日暂停以确定投票资格[50] - 末期股息登记将于2021年8月16日至17日暂停 最后过户截止日为8月13日[50] 董事局组成和选举 - 三位董事将重选 详细信息载于年报通函附录[50] - 董事局成员年龄分布：潘廸生64岁/陈汉松61岁/刘汝熹67岁/潘冠达26岁/马清源76岁/艾志思72岁/冯愉敏64岁[106][109][110][111][112][113][114] - 潘冠达先生于2018年12月获委任执行董事[111] - 陈汉松先生于2011年9月获委任执行董事[109] - 刘汝熹先生于2008年1月获委任执行董事[110] - 马清源先生于2004年9月获委任独立非执行董事[112] - 董事局现由4名执行董事和3名独立非执行董事组成[168] 股份配发和回购授权 - 授权董事配发新股上限为已发行股本面值总额20%[37] - 授权董事回购股份上限为已发行股本面值总额10%[39] - 若同时通过配发及回购决议 新股配发额度可额外增加回购股份面值总额（上限10%）[42] - 现有一般授权将于大会上届满 申请延续配发及回购授权[51] - 董事会表明目前无发行新普通股计划[51] 主要股东持股情况 - 潘廸生爵士持股233,481,426股，占已发行股本59.23%[116] - 潘冠达先生持股233,547,065股，占已发行股本59.25%[116] - 潘廸生爵士通过信托基金持有233,464,065股[116] - 潘冠达先生通过信托基金持有233,464,065股[116] - 潘廸生爵士与潘冠达先生为父子关系[111][116] - 余桂珠持有公司股份233,481,426股，占比59.23%[121] - Dickson Investment Holding (PTC) Corporation作为受托人持有公司股份233,464,065股，占比59.22%[121] - Paicolex Trust Company (BVI) Limited作为受托人持有公司股份233,464,065股，占比59.22%[121] - Paicolex Trust Management AG作为受托人持有公司股份233,464,065股，占比59.22%[121] 供应商和客户集中度 - 最大供应商占比38%，前五大供应商合计占比77%[102] - 前五大顾客销售额占比低于30%[103] 持续关连交易 - 销售商品 - 公司向都彭集团销售商品，本年度实际收取金额为11.8万港元，低于全年上限864万港元[125] - 新订第一项协议销售商品全年上限分别为257.4万港元（2022财年）、308.9万港元（2023财年）、370.7万港元（2024财年）[126] - 销售折扣范围在零售价的50%至60%之间[126] - 第八项协议销售商品收入港币2789.1万元，低于上限港币3630万元[144] - 第八项续订协议销售折扣范围为零售价25%至40%[145] 持续关连交易 - 采购商品 - 公司向都彭集团采购商品，本年度实际支付金额为190.1万港元，低于全年上限1,365.1万港元[128] - 新订第二项协议采购商品全年上限分别为600万港元（2022财年）、900万港元（2023财年）、1,300万港元（2024财年）[129] - 采购折扣范围在零售价的60%至80%之间[129] - 第九项协议采购商品支付港币637.8万元，低于上限港币2900万元[147] - 与艺林集团签订商品采购续订协议，采购价为零售价减25%至40%折扣[148] - 截至2022年3月31日财政年度商品采购最高全年上限为2400万港元[148] - 截至2023年3月31日财政年度商品采购最高全年上限为2640万港元[148] - 截至2024年3月31日财政年度商品采购最高全年上限为2900万港元[148] 持续关连交易 - 服务协议 - 廸生創建與都彭市場推廣簽訂管理服務協議，2021財年實際收取服務費港幣661.3萬元，低於最高上限港幣864萬元[130] - 管理服務續訂協議2022至2024財年最高全年上限分別為港幣784.4萬元、941.3萬元及1129.6萬元[131] - 室內設計服務2021財年實際收取費用港幣6萬元，大幅低於最高上限港幣144萬元[134] - 室內設計服務續訂協議2022至2024財年最高全年上限分別為港幣100萬元、200萬元及250萬元[135] - 所有服務付款信貸期均為30至45日[130][134][136] - 与Dickson Communications签订宣传服务协议，支付10%代办费[151] 持续关连交易 - 授权协议 - 鞋履授權協議2021財年實際支付授權費港幣784萬元，低於最高上限港幣1092萬元[136] - 鞋履授權續訂協議授權費計算改為按第三方總收入70%比例支付[138] - 鞋履授權續訂協議2022及2023財年最高全年上限分別為港幣472.5萬元和525萬元[138] - 第六项协议授权费支付为港币417.9万元，低于最高上限港币800万元[139] - 第六项续订协议授权费计算为销售专利授权费的50%至70%[140] - 第六项续订协议2022财年最高授权费上限为港币1316.2万元[140] - 第六项续订协议2023财年最高授权费上限为港币1504.8万元[140] - 授权使用金轮HN专卖柜位月授权使用费为67.65万港元[149] - 截至2021年3月31日财政年度授权使用费收入全年上限为811.8万港元[149] - 截至2022年3月31日财政年度授权使用费收入全年上限为811.8万港元[149] - 截至2023年3月31日财政年度授权使用费收入全年上限为372.1万港元[149] 持续关连交易 - 采购分销 - 第七项协议本年度采购分销支付金额港币1726.6万元，低于上限港币5224.7万元[143] - 第七项协议2022财年采购分销最高上限为港币6545.9万元[143] - 第七项协议2023财年采购分销最高上限为港币1363.7万元[143] 企业管治 - 集团执行主席潘廸生爵士同时担任艺林表行及金轮表行董事涉及竞争业务[157] - 企业管治除守则条文A.2.1条外全部遵守因行政总裁职责由主席履行[160][166] - 所有董事确认遵守上市规则附录十的证券交易标准守则[167] - 董事局年度举行4次定期会议及2次特别会议[171] - 董事局会议出席率：执行董事潘廸生爵士、陈汉松先生、潘冠达先生出席率100%（6/6），刘汝熹先生出席率100%（6/6）但股东周年大会缺席1次[172] - 独立非执行董事会议出席率：马清源先生、艾志思先生、冯愉敏先生董事局会议出席率100%（6/6），股东周年大会均缺席（0/1）[172] - 2021年3月31日止年度所有董事参与持续专业发展培训完成率100%[173][180] - 独立非执行董事人数3人，完全符合上市规则第3.10及3.10A条要求[186] - 董事局承担集团最终责任范围包括：年度预算审批、财务报表批准、重大收购及资产出售决策[172] - 企业管治职能涵盖：审阅股息政策及财务报告职能资源充足性[183] - 综合财务报表编制责任由董事承担，确保持续经营基础编制[184] - 主席与行政总裁职责由潘廸生爵士兼任（自2014年7月1日起）[185] - 持续关连交易按一般商业条款进行并符合股东整体利益[156] - 独立核数师确认未发现交易违反定价政策或相关协议[156] - 持续关连交易已获独立核数师审核确认未超逾2018至2021年披露的最高全年上限金额[156] - 公司确认整个年度内均维持符合上市规则规定的公众持股量[159] 薪酬委员会 - 薪酬委员会成员2021年度会议出席率100%（马清源1/1、陈汉松1/1、艾志思1/1）[190] - 薪酬委员会主要职责包含：审批执行董事及高级管理层离职赔偿安排[190] - 薪酬委员会于截至2021年3月31日止年度审阅了全体董事及高级管理层的薪酬政策[191] - 薪酬待遇主要元素包括基本薪酬、酌情花红、退休计划供款及购股权[194] - 独立非执行董事袍金由薪酬委员会建议并于股东周年大会上提呈股东批准[194] - 支付予各董事的薪酬金额载于财务报表附注5[195] 提名委员会 - 提名委员会由3名成员组成包括集团执行主席及2位独立非执行董事[196] - 提名委员会于年度内举行1次会议所有成员出席率100%[197] - 提名委员会审阅了董事会结构人数和组成以配合公司企业策略[200] - 提名委员会评估了独立非执行董事的独立性确认符合上市规则要求[200] - 公司采纳董事提名政策列明物色和评估董事候选人的方法程序[200] - 关注2021年股东周年大会上须轮值告退但有资格重选连任的董事[200] 核数师 - 独立核数师毕马威会计师事务所愿意接受续聘并将提呈决议案续聘[162] 零售网络 - 零售网络共64间店铺（香港7间/中国32间/台湾25间）[68] 慈善捐款 - 慈善捐款总额达港币56.8万元[88] 线上销售 - 香港网站销售交易净收入占销售收入比例估计为10%至30%[153]