集团整体财务数据关键指标变化 - 2020年集团收益约798.5万港元，较去年约4127.2万港元减少约80.7%[6] - 2020年公司拥有人应占亏损约6742.2万港元，2019年亏损约10932.5万港元[6] - 2020年无形资产减值约2031.5万港元，2019年约4343.5万港元[6] - 2020年无形资产摊销约454万港元，2019年约856.5万港元[6] - 2020年融资成本约362万港元，2019年约2356万港元[6] - 2020年应收账款及应收融资租赁款项预期信贷亏损及提早结算亏损拨备净额约2634万港元，2019年约2284.2万港元[6] - 2020年12月31日，公司资产总值减少至约1.57776亿港元（2019年：约1.90757亿港元），负债总额减少至约4506.2万港元（2019年：约4774.9万港元）[13][14] - 2020年12月31日，集团持有无形资产约2414.5万港元（2019年：约4900万港元），应收融资租赁款项约5591.8万港元（2019年：约7786.3万港元）[13][14] - 2020年12月31日，集团流动资产净值约为5068.6万港元（2019年：约2442.9万港元），现金及银行结余约为2875.7万港元（2019年：约1107.6万港元）[16] - 2020年12月31日，集团现金净额约为493.7万港元（2019年：净债务约1124.2万港元），资产负债比率于2020年12月31日不适用（2019年：约7.3%）[16] - 2020年12月31日，公司已发行普通股股数为5.23330908亿股（2019年：37.24981811亿股）[17] - 2020年底集团资产净值约1.12714亿港元，较2019年的约1.43008亿港元减少；2020年公司拥有人应占亏损约6742.2万港元，较2019年的亏损约1.09325亿港元收窄[28] - 2020年底每股资产净值为0.22港元，按资产净值及5.23330908亿股已发行普通股股份计算[28] - 2020年12月31日，集团就工程合约之已订约但未拨备资本承担约为336.5万港元（2019年：约587.2万港元）[25] - 2020年底集团雇员20名，较2019年的33名减少；2020年员工成本总额约1398.1万港元，较2019年的约991.1万港元增加[27] - 2020年，集团亏损净额约为6742.2万港元，经营业务现金净额流出约为1051.4万港元[195] - 2020年12月31日，集团用于减值评估的无形资产账面价值约为2414.5万港元，年内无形资产减值亏损约为2031.5万港元[197] - 2020年12月31日，集团应收账款总额约为6519.4万港元，预期信贷亏损拨备约为1832万港元[200] - 2020年12月31日，集团应收融资租赁款项总额约为8093.9万港元，预期信贷亏损拨备约为2502.1万港元[200] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年节能解决方案分部亏损约5781.8万港元，2019年约7698万港元[7] - 扣除无形资产减值、摊销及相关递延税项变动前，2020年益浩集团对集团分部亏损约3643.4万港元，2019年约3278万港元[8] 股份发行与交易相关 - 2020年7月27日，配售事项完成，配售2亿股新股份，所得款项净额约为776万港元，截至2020年12月31日已动用387.4万港元，结余388.6万港元[19] - 2020年8月26日，股份合併生效，每10股现有股份合併为1股合併股份[20] - 2020年12月14日，供股交易完成，配發及發行1.30832727亿股新股份，所得款项总额约为2350万港元，净额约为2100万港元，截至2020年12月31日未动用[22] - 2017年初配售3.84416亿股新股份，所得款项总额约1.384亿港元，所得款项净额约1.339亿港元[29][30] - 所得款项净额原分配用于一般营运资金4892万港元、偿还现有债务3498万港元、可能投资5000万港元，后经修订分配分别为9608.5万港元、3498万港元、283.5万港元[30] - 截至2020年底，一般营运资金已动用9608.5万港元、偿还现有债务已动用3498万港元、可能投资已动用83.5万港元，结余200万港元[30] 核数师相关 - 公司核数师对2020年度综合财务报表发表保留意见，2018年度不发表意见声明，2019年度为非无保留意见[31] - 预计2021年核数师报告将移除非无保留意见[32] - 公司建议续聘本年度核数师，审议并建议董事会批准2019年声明函件及财务报表、2020年上半年财务报表[146] - 公司外聘核数师国卫的申报责任载于第48 - 54页独立核数师报告内[148] - 本年度应付外聘核数师酬金：核数服务630千港元、非核数服务150千港元，总计780千港元[153] 业务展望与策略 - 益浩集团截至2020年底已订立数项合约，项目预期2021年开始[34] - 集团将探索绿色行业商机，积极寻求境内外商机，探索多种集资来源[35] 公司人员相关 - 张国龙57岁，2015年10月1日获委任为公司执行董事，有逾31年高级管理经验，其中17年在中国[37] - 庄苗忠52岁，2017年1月16日获委任为公司执行董事，在石油化工行业有逾15年经验[38] - 蔡晓辉43岁，2016年7月8日获委任为公司独立非执行董事，在香港会计师事务所工作逾18年[40] - 黄立志69岁，2014年8月7日获委任为公司非执行董事，2017年9月1日调任为独立非执行董事，曾任中国最高人民检察院副局长逾20年[41] - 林右烽52岁，2020年10月19日获委任为公司独立非执行董事，在投资银行及资本市场任职约10年[42] - 李爱国博士于2020年6月15日退任执行董事，吴祺国先生于2020年9月1日辞任独立非执行董事，郑聿恬先生于2020年12月19日获委任为执行董事，林右烽先生于2020年10月19日获委任为独立非执行董事[71] 公司业务与风险 - 公司主要从事财务投资、提供贷款融资，以及设计及提供节能解决方案[44] - 公司面临营运风险，由各功能分部及部门管理，主要营运风险会向高级管理人员汇报[48] - 中国政府政策、经济下滑、市场竞争可能对公司业务、财务状况及经营业绩造成不利影响[50][51][52] - 公司业务活动承受市场、流动资金及信贷等财务风险，风险管理目标及政策可于综合财务报表附注5查阅[53] 股息与捐款 - 公司本年度不建议派付末期股息，年内未宣派中期股息[58] - 公司本年度无慈善捐款[59] - 2020年12月31日，公司无可分派储备[62] 股权结构 - 2020年12月31日，公司已发行股份数目为523,330,908股[75] - 郑聿恬先生通过富瀛投资有限公司持有38,000,000股公司普通股，占已发行股份数目的7.26%[74] - 张国龙先生实益拥有公司购股权1,274,789个[76] - 庄苗忠先生实益拥有公司购股权509,911个[76] - 蔡晓辉先生实益拥有公司购股权50,997个[76] - 黄立志先生实益拥有公司购股权50,997个[76] - 2020年12月31日，中国中信集团等公司通过受控制法团权益持有公司股份106,447,008股，占已发行股份约20.34%[89] - 2020年12月31日，香港孟载物资有限公司作为实益拥有人持有公司股份38,441,600股，占已发行股份约7.35%[89] - 2020年12月31日，郑聿恬通过受控制法团权益持有公司股份38,000,000股，占已发行股份约7.26%[89] - 2020年12月31日，刘志敏通过受控制法团权益持有公司股份34,040,557股，占已发行股份约6.50%[89] - 2020年12月31日，梁景源作为实益拥有人持有公司股份32,000,000股，占已发行股份约6.11%[89] - 2020年12月31日，刘全辉通过受控制法团权益持有公司股份28,039,877股，占已发行股份约5.36%[89] 购股权计划 - 购股權計劃於2018年5月25日採納，有效期十年，將於2028年5月25日屆滿[78] - 向合資格參與者進一步授出購股權，若行使後已發行或將發行股份總數超過已發行股份總數1%，須經股東於股東大會上個別批准[79] - 授予主要股東或獨立非執行董事等的購股權，若行使後發行股份佔相關類別已發行股份0.1%以上且總值超過500萬港元，須經股東批准[79] - 承授人接納獲授購股權時需支付代價1港元[80] - 根據購股權計劃認購股份價格不得低於授出日期收市價與前五日平均收市價的較高者[82] - 所有購股權獲行使後可配發及發行股份數目上限不得超過股東批准更新限額當日已發行股份的10%[82] - 2020年6月19日，按行使價每股0.066港元授出116,203,500份購股權[82] - 2020年8月26日股份合併後，尚未行使購股權行使價調整至每股合併股份0.66港元，總數調整至11,620,350股[82] - 2020年12月14日供股完成後，尚未行使購股權行使價調整至每股股份0.656港元，總數調整至11,683,849股[83] - 報告日期，根據現有計劃授權限額可發行購股權總數為26,126,940份，佔已發行股份數目約4.99%[84] - 2020年6月19日授出董事购股权共19,271,600份，年末尚未行使1,886,694份；雇员购股权授出96,931,900份，年末尚未行使9,236,247份；总计授出116,203,500份，年末尚未行使11,122,941份[85] - 2020年8月26日因股份合并，购股权行使价自0.066港元调至0.66港元，数目自116,203,500股调至11,620,350股[85] - 2020年12月14日因完成供股，购股权行使价自0.66港元调至0.656港元，数目自11,620,350股调至11,683,849股[85] 关连交易与业务合约 - 截至2020年12月31日止年度，重大关连方交易详情载于综合财务报表附注37，不属上市规则界定的关连交易或持续关连交易[93] - 本年度内公司并无订立或存在与集团业务全部或任何重要部份有关之管理及行政合约[96] - 公司或其任何附属公司于本年度内概无购买、出售或赎回公司之任何上市证券[101] - 本年度，集团五大客户应占收益约占集团总收益的94.1%，最大客户应占收益约占集团总收益的44.8%[102] - 基于集团主要业务之性质，集团并无主要供应商[103] 公司治理结构与运作 - 本年度公司未委任主席或行政总裁，主席及行政总裁之职务由三名执行董事共同履行[112] - 吴祺国先生于2020年9月1日辞任独立非执行董事，林右烽先生于2020年10月19日获委任为独立非执行董事等，此后公司全面遵守相关规则[113] - 公司已采纳上市规则附录十之上市发行人董事进行证券交易之标准守则，全体董事确认本年度内一直遵守规定标准[114] - 董事会由6位董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[117] - 本年度董事会召开13次董事会会议、1次股东周年大会及1次股东特别大会[119] - 李爱国博士出席2次董事会会议，张国龙、庄苗忠、蔡晓辉、黄立志出席13次董事会会议，林右烽出席3次董事会会议，吴祺国出席7次董事会会议[119] - 张国龙、蔡晓辉出席1次股东周年大会和1次股东特别大会，庄苗忠、黄立志、吴祺国出席0次股东周年大会和1次股东特别大会[119] - 每年三分之一的董事须轮值退任，每位董事至少每三年轮值退任一次[122] - 董事会成立提名、薪酬、审核三个委员会[123] - 提名委员会自2005年6月成立，由3名独立非执行董事组成[126] - 提名委员会职权范围于2005年