公司治理与董事会 - 公司2020/21年度报告显示，董事及高层管理人员包括执行董事方鏗、李國偉、梁子權，非执行董事方仁德、陳爽，独立非执行董事朱知伟、劉源新、劉紀美[5][6][7][8] - 公司董事会成员包括执行董事方鏗先生、李国伟先生、梁子权先生，非执行董事方仁德先生、陈爽先生，以及独立非执行董事朱知伟先生、刘源新先生和刘纪美教授[34][35] - 董事会成员在2020/21年度共举行了四次全体会议，所有执行董事和非执行董事的出席率均为100%，独立非执行董事刘纪美教授因新任命未参加会议[36] - 公司已采纳上市规则附录十四所载的企业管治常规守则，并确保独立非执行董事按特定任期委任，朱知伟先生和刘源新先生的任期至2024年3月28日[32] - 公司董事会成员之间除方鏗先生与方仁德先生为父子关系外，无其他财务、业务或亲属关系，董事会组合具有强大独立性[35] - 公司董事会负责制定整体策略、监控集团表现，并批准财务账目、建议支付股息等特定责任[37] - 公司主席和行政总裁角色分开，主席负责整体企业发展和策略方向，行政总裁负责日常企业管理和策略策划[38] - 公司已成立提名委员会，负责提名合适人士填补董事空缺或增添现有董事会成员，提名时考虑品格、资格、多元化等因素[39] - 公司董事会成员有权获取董事会文件及相关资料，并可自由寻求外部专业意见，公司定期提供培训以更新董事知识和技能[37] - 公司独立非执行董事朱知伟先生及刘源新先生获委任为独立非执行董事，任期至2024年3月28日止[40] - 提名委员会于2021年举行了两次会议，全体委员均出席[43] - 薪酬委员会于2021年举行了三次会议，所有委员会成员均出席[44] - 审核委员会于2021年举行了两次会议，所有委员会成员均出席[46] - 公司审核委员会由方仁德先生、朱知伟先生及刘源新先生组成，负责审阅会计原则及惯例、审计、内部监控及财务申报事宜[84] 财务表现与业绩 - 公司营业额从813,000,000港元增长10%至892,000,000港元[13] - 公司拥有人应占溢利从124,000,000港元增至188,000,000港元[13] - 分占南通江海电容器股份有限公司的溢利从81,000,000港元上升至154,000,000港元[14] - 分占苏州清越光电科技股份有限公司的溢利增加14,000,000港元至31,000,000港元[14] - 公司综合收入为892,000,000港元，同比增长10%[15] - 公司拥有人应占溢利为188,000,000港元，同比增长64,000,000港元[15] - 液晶体显示器（LCD）销售额增加11%至192,000,000港元[15] - 液晶体显示器模组（LCM）销售额由543,000,000港元上升至582,000,000港元[15] - 电容式触控面板（CTP）及TFT-CTP模组销售额由98,000,000港元增加至117,000,000港元[15] - 分占联营公司溢利由98,000,000港元增加至182,000,000港元，增幅86%[15] - 南通江海分占溢利由81,000,000港元增加至154,000,000港元，增幅90%[17] - 苏州清越分占溢利增加14,000,000港元至31,000,000港元[18] - 公司二零二一年收入为891,969千港元，同比增长9.7%[98] - 二零二一年毛利为109,215千港元，同比增长3.3%[98] - 公司二零二一年其他收入为24,271千港元，同比增长103.9%[98] - 公司二零二一年分佔聯營公司業績为182,357千港元，同比增长85.5%[98] - 公司二零二一年年內溢利为198,010千港元，同比增长44.0%[98] - 公司二零二一年每股盈利为19.1港仙，同比增长52.8%[99] - 公司二零二一年非流動資產为1,935,665千港元，同比增长20.0%[100] - 公司二零二一年流動資產为596,335千港元，同比增长15.1%[100] - 公司二零二一年總資產減流動負債为2,238,887千港元，同比增长17.7%[100] - 公司二零二一年總權益为2,157,682千港元，同比增长17.4%[101] - 公司本年度溢利为123,822千港元[103] - 公司本年度其他全面开支为84,664千港元[103] - 公司分占一间联营公司其他全面收入扣除相关所得税为4,391千港元[103] - 公司股份支付开支为4,211千港元[103] - 公司股份奖励计划已录晨股份为1,703千港元[103] - 公司派付排控股权益之严息为3,148千港元[103] - 公司确认为分派之严息为146,671千港元[103] - 公司分占于一关联营公司的其他权益变动为9,746千港元[103] - 公司于二零二零年三月三十一日保留溢利为1,553,117千港元[103] - 公司其他储备中因收购附属公司额外权益所产生调整非控股权益的金额与所支付代价之间的差额为9,671,000港元[106] - 公司截至2021年3月31日的年度经营业务所得现金净额为11,891千港元，相比2020年的96,764千港元大幅下降[107] - 公司2021年投资活动所用现金净额为45,840千港元，较2020年的15,670千港元显著增加[108] - 公司2021年融资活动所用现金净额为62,505千港元，相比2020年的155,387千港元有所减少[108] - 公司2021年现金及现金等值项目减少净额为96,454千港元，较2020年的74,293千港元增加[108] - 公司2021年除所得税前溢利为214,666千港元，相比2020年的146,189千港元增长46.8%[107] - 公司2021年分占联营公司业绩为182,357千港元，较2020年的98,308千港元增加85.5%[107] - 公司2021年物业、厂房及设备折旧为48,849千港元，相比2020年的45,739千港元增长6.8%[107] - 公司2021年使用权资产折旧为4,427千港元，较2020年的3,987千港元增加11.0%[107] - 公司2021年确认股份奖励计划之以权益结算之股份支付开支为2,736千港元，相比2020年的4,211千港元减少35.0%[107] - 公司2021年贸易应收款项之信贷亏损拨备净额为2,924千港元，较2020年的788千港元增加271.1%[107] - 公司2021年液晶體顯示器及液晶體顯示器模組收入為891,969千港元，同比增長9.7%[185] - 公司2021年分類溢利為34,834千港元，同比增長148.2%[185] - 公司2021年存貨撥備為3,095千港元，同比增長7%[190] - 公司2021年液晶體顯示器收入為191,811千港元，同比增長11.3%[187] - 公司2021年液晶體顯示器模組收入為582,737千港元，同比增長7.3%[187] - 公司2021年除所得稅前溢利為214,666千港元，同比增長46.8%[185] - 公司2021年分佔聯營公司業績為182,357千港元，同比增長85.5%[185] - 公司2021年物業、廠房及設備之折舊為48,648千港元，同比增長6.8%[190] - 公司2021年貿易應收款項之信貸虧損撥備淨額為2,924千港元，同比增長271.1%[190] - 公司2021年存貨賬面值為197,492千港元，扣除存貨撥備51,213千港元[180] - 公司来自外部客户的收入在2021年为891,969千港元，较2020年的813,153千港元增长9.7%[193] - 中国大陆地区的收入在2021年为186,190千港元，较2020年的139,337千港元增长33.6%[193] - 公司非流动资产在2021年为1,913,362千港元，较2020年的1,610,772千港元增长18.8%[193] - 公司2021年政府补助收入为11,223千港元，较2020年的923千港元大幅增长1,116%[195] - 公司2021年按公允值计入损益之财务资产公允值变动的收益为19,564千港元，较2020年的亏损60千港元显著改善[196] - 公司2021年汇兑亏损净额为18,449千港元，较2020年的11,211千港元增加64.6%[196] - 公司2021年所得税开支为16,656千港元，较2020年的8,647千港元增长92.6%[198] - 公司2021年除所得税前溢利为214,666千港元，较2020年的146,189千港元增长46.8%[200] 公司运营与市场策略 - 公司采取动态定价策略和提高生产效率措施以应对市场挑战[13] - 公司扩展TFT模组及TFT-CTP模组市场，并设置新生产线以提升产能[13] - 南通江海电容器股份有限公司在铝电解电容器市场建立稳固根基，并扩展至薄膜电容器及超级电容器领域[14] - 苏州清越光电科技股份有限公司成功推出电子纸模组，以把握节能显示器市场需求[14] - 公司对业务前景持审慎态度，但承诺通过高价值市场策略和生产优化计划维持高质量盈利[14] - 公司强调LCM、TFT及TFT-CTP模组的产品及市场开发，预计南通江海及苏州清越将继续贡献强劲财务业绩[25] 公司财务与风险管理 - 实际税率为18%，较去年的228%大幅下降[20] - 公司毛利率由13%下降至12%[15] - 公司流动比率为2.0，资本负债比率为0.2%，总资产约为25.32亿港元，负债为3.74亿港元，总权益为21.58亿港元[26] - 公司银行信贷额度约为1.89亿港元，其中400万港元用于签发信用证、短期贷款及应付票据[26] - 公司最大供应商采购占比为6%，五大供应商采购占比为18%，最大客户营业额占比为4%，五大客户营业额占比为12%[28] - 公司建议派付截至2021年3月31日止年度的末期股息每股2港仙，较2020年的5港仙有所减少[29] - 公司计划通过股份回购提升股东回报，最多可回购99,964,117股股份，占已发行股份总数的10%[31] - 公司已采纳限制性股份奖励计划，旨在挽留及鼓励员工对公司的持续运营及发展作出贡献[27] - 公司面临外汇风险，已采取适当对冲措施应对重大外币风险[26] - 公司无重大或然负债，且资产无重大抵押或质押[27] - 公司最大客户及供应商的营业额及采购占比相对分散，无重大集中风险[28] - 公司内部审计部门定期进行风险基础审计，确保主要业务及运营风险得到识别和管理[49] - 公司已制定并实施风险管理政策及措施，旨在管理而非消除业务目标未实现的风险[49] - 公司董事会已审阅内部监控及风险管理制度的有效性，认为其稳健足以保障股东、顾客及雇员利益[49] - 公司设有正式书面举报政策，让员工表达对内部运营任何方面的关注[49] - 公司通过刊发年报、中期报告及报章公布，建立及维持与股东沟通的不同渠道[53] - 公司股东通讯政策已刊载于公司网站(www.yeebo.com.hk)[54] - 公司委聘外聘服务提供者显仁顾问有限公司之刘绍基先生担任公司秘书，刘先生已接受不少于15小时的相关专业培训[56] - 公司可供分派予股東之儲備為118,623千港元，較去年的148,047千港元下降19.9%[62] - 保留溢利為69,364千港元，較去年的98,788千港元下降29.8%[62] - 公司贸易应收款项账面值为175,518,000港元，扣除信贷亏损拨备16,164,000港元[90] - 公司贸易应收款项中有49,658,000港元已逾期[90] - 公司在截至2021年3月31日止年度确认贸易应收款项减值（经扣除拨回）的额外金额为2,924,000港元[90] - 公司已采纳上市规则附录十载列的标准守则作为有关董事进行证券买卖的行为守则[82] - 公司在截至2021年3月31日止年度内均维持充足之公众持股量[83] - 公司综合财务报表已根据香港财务报告准则真实而中肯地反映了2021年3月31日的综合财务状况及财务表现[87] - 公司核数师已根据香港核数准则进行审核，并确认其独立于公司[88] - 公司核数师认为贸易应收款项估值属关键审核事项，涉及管理层估计[89] - 公司核数师通过审查账龄分析及支持性文件，抽样测试贸易应收款项的账龄类别准确性[90] - 公司确认存货拨备（扣除拨回）为3,095,000港元[92] - 截至2021年3月31日，存货账面值为197,492,000港元（扣除存货拨备51,213,000港元）[92] - 公司管理层在识别陈旧或滞销存货及厘定存货拨备时使用了估计[92] - 公司管理层根据估计可变现净值厘定存货拨备[92] - 公司董事负责根据香港财务报告准则及香港公司条例编制综合财务报表[94] - 公司管理层负责监督财务报告过程[94] - 核数师在审核过程中识别并评估了由于欺诈或错误导致综合财务报表存在重大错误陈述的风险[95] - 核数师评估了公司采用持续经营会计基础的恰当性[95] - 核数师与公司管理层沟通了审核计划范围、时间安排及重大审核发现[97] - 核数师向公司管理层声明已符合有关独立性的相关道德要求[97] - 公司首次应用香港财务报告准则第3号修订，澄清业务定义，移除对市场参与者替代能力的评估，并引入集中度测试[113] - 公司应用香港财务报告准则第16号修订，引入新冠肺炎相关租金宽减的可行权宜方法，适用于2021年6月30日或之前到期的租金宽减[114] - 公司未提早采纳已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则，预计这些准则在可见未来不会对综合财务报表构成重大影响[116] - 香港财务报告准则第3号修订更新了业务合并中的参考，并引用2018年财务报告概念框架，预期不会对公司财务造成重大影响[117] - 香港会计准则第1号修订澄清了负债分类为流动或非流动的评估标准，强调分类不应受管理层意图或期望影响[118] - 公司采用香港财务报告准则编制综合财务报表，确保信息的重大性和准确性[120] - 综合财务报表基于历史成本基准编制，部分财务工具按公允价值计量[120] - 公允价值计量分为三级，第一级为活跃市场报价，第二级为可观察输入数据，第三级为不可观察输入数据[121] - 公司对投资对象的控制权评估基于权力、可变回报和影响回报的能力[122] - 附属公司的综合入账从公司取得控制权时开始，失去控制权时终止[123] - 公司与非控股权益之间的权益变动按权益交易入账，差额直接确认并归属公司拥有人[124] - 公司失去附属公司控制权时，相关资产、负债和非控股权益终止确认，收益或亏损计入损益[124] - 公司自2021年4月1日起可选择按个别交易基准应用选择性集中度测试，简化评估所收购的活动及资产组别是否属业务[125] - 收购不构成业务的资产及负债时，公司按公允值分配购买价至财务资产/负债，剩余购买价按公允值分配至其他可识别资产及负债[126] - 业务合并以收购法列账，收购代价按公允值计量，包括转让资产、产生负债及发行股本权益的总公允值[127] - 收购日期所收购可识别资产及承担负债按公允值确认，递延税项资产或负债及雇员福利安排相关资产或负债除外[128] - 商誉以转让代价、非控股权益及以往持有权益公允值总和超出所收购可识别资产及承担负债净值的部分计量[128] - 联营公司权益按权益会计法列入综合财务报表，投资初步按成本确认，后续调整以确认公司应占联营公司损益及其他全面收入[129] - 联营公司投资成本超过公司应占被投资公司可识别资产及负债公平净值的部分确认为商誉，计入投资账面值[129] - 公司评估联营公司权益是否存在减值的客观证据，如有则通过比较可收回金额与账面值进行减值测试[129] - 公司确认收入的标准是在完成履约责任时，即商品或服务的控制权转移给客户时[131] - 公司确认收入的方式包括随时间的转移和客户获得控制权时的确认[132] - 公司确认获得