集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，集团收入总额约为1.05亿港元，较去年同期约1.35亿港元减少约22%[5] - 本中期期间，集团亏损约3900万港元，去年同期亏损约2600万港元[5] - 2021年6月30日，集团现金及银行结存约为4510万港元，2020年12月31日为6980万港元，其中55%及45%分别以港元及人民币计值[21] - 2021年6月30日，集团资产负债比率约为110.7%，2020年12月31日为68.4%[21] - 2021年6月30日，承配人已认购及公司已发行本金总额为1亿港元的债券，与2020年12月31日相同[22] - 2021年6月30日，集团以港元计值之银行借贷为3500万港元，银行借贷利率为每年5%，借款于2023年4月到期[24] - 2021年6月30日，公司已发行股本总额为2901.104万港元，分为29.01104亿股每股面值0.01港元之普通股，与2020年12月31日相同[29] - 2021年6月30日，集团并无任何或然负债，2020年12月31日亦无[35] - 截至2021年6月30日，香港全职雇员约220名，较2020年6月30日的约240名减少约8.3%；内地全职雇员约50名，较2020年6月30日的90名减少约44.4%[37] - 截至2021年6月30日止六个月员工成本总额约为4088.1万港元，较2020年同期的约3955.2万港元增加约3.4%[37] - 2021年上半年总收入10490.6万港元，较2020年同期的13507.5万港元减少约22.3%[39] - 2021年上半年除税前亏损3878.6万港元，较2020年同期的2643万港元增加约46.7%[39] - 2021年上半年本期亏损3899万港元，较2020年同期的2643万港元增加约47.5%[39] - 截至2021年6月30日，非流动资产26611.9万港元，较2020年12月31日的31766.4万港元减少约16.2%[43] - 截至2021年6月30日，流动负债17350.8万港元，较2020年12月31日的16965.1万港元增加约2.3%[45] - 2021年上半年公司亏损38990000港元，2020年同期亏损26430000港元[46][48] - 2021年上半年经营业务所得现金净额为16674000港元，2020年同期为15247000港元[47] - 2021年上半年投资活动所得现金净额为1020000港元，2020年同期所用现金净额为2983000港元[47] - 2021年上半年融资活动所用现金净额为42625000港元，2020年同期为71844000港元[47] - 2021年上半年现金及现金等值项目减少净额为24931000港元，2020年同期为59580000港元[47] - 2021年6月30日期终现金及现金等值项目为45067000港元，2020年同期为59013000港元[47] - 2021年6月30日公司流动负债净值为51270000港元[48] - 2021年6月30日本金总额20000000港元的两份债券到期日延长至2023年11月及12月[48] - 2021年1月1日公司股本为29011000港元，股份溢价为381060000港元[46] - 2021年6月30日公司本公司拥有人应占总计为49683000港元，非控股权益为3163000港元，总计为52846000港元[46] - 2021年上半年公司总收入104,762千港元，较2020年上半年的134,885千港元下降22.32%[54] - 2021年上半年除税前亏损38,786千港元，较2020年上半年的26,430千港元亏损扩大46.75%[55][56] - 截至2021年6月30日，公司综合资产388,357千港元，较2020年12月31日的458,535千港元下降15.30%[58] - 截至2021年6月30日，公司综合负债335,511千港元，较2020年12月31日的367,620千港元下降8.73%[58] - 2021年上半年其他收入5,343千港元，较2020年上半年的4,386千港元增长21.82%[59] - 2021年上半年其他收益及亏损为 - 1,697千港元，较2020年上半年的 - 537千港元亏损扩大216.01%[60] - 2021年上半年财务费用8,306千港元，较2020年上半年的10,199千港元下降18.56%[61] - 2021年上半年中国企业所得税204千港元，2020年上半年为0[62] - 2021年上半年无形资产摊销12千港元，物业、厂房及设备折旧1324千港元，使用权资产折旧34359千港元[64] - 2021年和2020年中期均无派付、宣派或拟派股息[65] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损38990千港元，每股基本及摊薄亏损计算的普通股加权平均数为2901104千股[67] - 2021年上半年集团收购物业、厂房及设备约744000港元，2020年同期为909000港元[68] - 2021年6月30日使用权资产账面价值为161613千港元，2020年12月31日为195873千港元[70] - 2021年上半年有关租赁的总现金流出为38162千港元，2020年同期为36949千港元[70] 各业务线数据关键指标变化 - 集团主要业务为经营冷冻仓库及相关业务、食品及饮料贸易业务、提供贷款服务以及投资控股[6] - 2021年上半年提供冷冻仓库及相关服务收入8191.4万港元，较2020年同期的8388.5万港元减少约2.3%[39] - 2021年上半年食品及饮料贸易收入2284.8万港元，较2020年同期的5100万港元减少约55.2%[39] - 2021年上半年贷款服务利息收入14.4万港元，较2020年同期的19万港元减少约24.2%[39] - 2021年上半年冷冻仓库及相关服务收入81,914千港元，较2020年上半年的83,885千港元下降2.35%[54] - 2021年上半年食品及饮料贸易收入22,848千港元，较2020年上半年的51,000千港元下降55.20%[54] 业务运营相关情况 - 集团将葵喜街仓库的两层常温仓库改建为冷冻仓库，预计2021年第三季度投入运营[10] - 2021年前两季度，业主略微增加集团运营的仓库及冷冻仓库设施的租金成本[10] - 集团于2021年4月推出新的B2C业务分部及“态度星球”饮料产品[13] - 新的线上B2C电子商务食品杂货购物平台“安品 • 生活”已在香港推出[14] - 集团不再为贷款业务分部提供新的财务资源，资源将转至更有利可图的分部[15] 联营公司相关情况 - 集团持有Loving Peace和光辉绿色30%已发行股本，拥有20%投票权[73] - 2021年6月30日Loving Peace及其附属公司流动资产为31990千港元，非流动资产为183307千港元[77] - 2021年6月30日，联营公司负债净值为64042千港元，集团分占负债净值为19213千港元，集团于联营公司权益账面价值为16192千港元；2020年12月31日，联营公司负债净值为37962千港元，集团分占负债净值为11389千港元，集团于联营公司权益账面价值为30058千港元，集团于联营公司拥有权权益比例均为30%[79] - 2021年上半年，联营公司管理费用收入为596.7万港元，机械使用收入为109.5万港元；2020年同期分别为548.5万港元和11万港元[104] 应收应付账款相关情况 - 2021年6月30日，扣除信贷亏损拨备之应收贸易账款为40196000港元，2020年12月31日为40967000港元[80] - 2021年6月30日，应收贷款为2740千港元，信贷亏损拨备为1076千港元，净额为1664千港元；2020年12月31日数据相同[84] - 有抵押应收贷款本金额为2400000港元，按固定年利率12厘计息，借款人将偿还日期延至2021年8月26日[85] - 2021年6月30日，应付贸易账款为6374000港元，2020年12月31日为6451000港元[86] - 按发票日期，2021年6月30日0至30日应收贸易账款为18064千港元，31至60日为11845千港元，61至90日为4280千港元，91至120日为2067千港元，超过120日为3940千港元；2020年12月31日分别为15528千港元、9723千港元、7775千港元、2001千港元、5940千港元[83] - 按发票日期，2021年6月30日0至30日应付贸易账款为4762千港元，31至60日为1513千港元，61至90日为99千港元；2020年12月31日分别为4495千港元、1776千港元、110千港元，91至120日为17千港元，超过120日为53千港元[88] 租赁及抵押相关情况 - 2021年6月30日，就银行担保作出的170万港元银行融资以170万港元银行存款作抵押，已动用金额约为140万港元[33] - 2021年6月30日，约6430万港元银行存款已抵押予银行，该银行就租赁协议下集团应付租金向业主提供银行担保[33] - 2021年6月30日，集团租赁负债约1.72亿港元，其中约50万港元以租赁资产作出账面价值约为50万港元之出租人押记作抵押[33] - 2021年6月30日，为经营冷冻仓库服务的170万港元银行融资以170万港元银行存款作抵押，已动用约141万港元；2020年12月31日，银行融资和抵押存款均为350万港元，已动用141万港元[96] - 2021年6月30日，6431.1万港元银行存款已抵押作租赁协议下租金的银行担保；2020年12月31日，该金额为6428.5万港元[97] - 2021年6月30日，租赁负债一年内为65300千港元，一年以上但不超两年为63357千港元，两年以上但不超五年为43646千港元，总计172303千港元；2020年12月31日分别为68022千港元、62406千港元、75563千港元，总计205991千港元[90] 衍生金融工具相关情况 - 2021年6月30日，持作买卖的上市股本证券公平值为50.5万港元，2020年12月31日为45.9万港元；衍生金融负债公平值为359.4万港元，2020年12月31日为180万港元[99] - 折现率上升/下降3%，2021年6月30日衍生工具账面价值增加412.1万港元/减少354.8万港元，2020年12月31日增加593万港元/减少176万港元[101] - 2021年6月30日，第三级公平值计量中衍生金融工具公平值为359.4万港元，较2020年12月31日的180万港元增加179.4万港元[103] - 衍生金融工具所用预期波幅2021年6月30日为34.80%，2020年12月31日为34.29%；波幅上升/下降3%，2021年6月30日衍生工具账面价值增加/减少5.4万港元，2020年12月31日增加/减少14万港元[103] 关联交易及服务费相关情况 - 2021年上半年，向公司董事直系亲属控制公司支付服务费38万港元，向主要股东直系亲属控制公司支付服务费69.8万港元；2020年同期无此类支出[104] - 期间内及截至报告日期，公司无上市规则规定的须披露非豁免关连交易或非豁免持续关连交易[124] 管理层酬金及股份权益相关情况 - 2021年上半年，主要管理层酬金总额为376.8万港元，2020年同期为370.8万港元[107] - 冯柏基和何汉忠所持公司股份数目为202,323,133股，购股权数目为29,011,040份，权益总额为231,334,173，占已发行股本总数约7.97%[110] - 冯柏基持有相联法团Loving Peace International Limited股份数目为