公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日止6个月，公司总收入3.466亿港元，2020年为4.945亿港元[8] - 本期公司实现转亏为盈，纯利5370万港元，2020年净亏损2.681亿港元[8] - 减值拨备约1.401亿港元，2020年为5.929亿港元[8] - 每股基本盈利为0.80港仙，2020年为每股基本亏损3.98港仙[8] - 2021年3月31日集团流动资产为72.383亿港元，2020年9月30日为93.26亿港元；流动负债为27.696亿港元，2020年9月30日为45.826亿港元[19] - 2021年3月31日集团银行结余、现金及已抵押银行存款合共为13.246亿港元，2020年9月30日为8.52亿港元[19] - 2021年3月31日公司已发行债券合共账面价值下降至约10.23亿港元，2020年9月30日为13.946亿港元；港元债券本金额为10.245亿港元，票息率介乎每年5.0%至5.25%；美元债券本金额为20万美元（相当于约160万港元），票息率为每年4.75%[19] - 2021年3月31日集团银行借款（不包括首次公开发售融资）为3.7亿港元，2020年9月30日无；借款总额（不包括首次公开发售融资）为13.93亿港元，2020年9月30日为13.946亿港元；权益负债率为31.1%，2020年9月30日为31.5%[20] - 2021年3月31日集团有76名客户经理（2020年：81名）和139名雇员（2020年：119名），员工成本总额约为3980万港元（2020年：3190万港元）[32] - 董事会决定不就截至2021年9月30日止财政年度宣派任何中期股息（2020年：无）[33] - 截至2021年3月31日止6个月，佣金及费用收入为61818千港元（2020年：53804千港元），利息收入为284768千港元（2020年：440649千港元）[35] - 2021年3月31日除税前溢利为66516千港元（2020年：亏损250891千港元），本公司拥有人应占期间溢利为53679千港元（2020年：亏损268067千港元）[35] - 2021年3月31日每股盈利为0.80港仙（2020年：亏损3.98港仙）[35] - 2021年3月31日非流动资产为631454千港元（2020年9月30日：690817千港元），流动资产为7238283千港元（2020年9月30日：9326055千港元）[37] - 2021年3月31日流动负债为2769603千港元（2020年9月30日：4582552千港元），流动净资产为4468680千港元（2020年9月30日：4743503千港元）[39] - 2021年3月31日资产净值为4479476千港元（2020年9月30日：4425613千港元）[39] - 截至2021年3月31日止6个月，经营活动产生之现金净额为2876659千港元（2020年：848482千港元），投资活动（所用）产生之现金净额为 - 161千港元（2020年：1120千港元），融资活动所用之现金净额为 - 2403917千港元（2020年： - 1303790千港元）[45] - 2021年3月31日期末现金及现金等价物为1164613千港元（2020年：1291320千港元）[45] - 2021年3月31日止6个月公司本期溢利为53,679千港元，2020年同期亏损为268,067千港元[67][70][79] - 2021年3月31日止6个月公司佣金及费用收入为61,818千港元，2020年同期为53,804千港元[72] - 2021年3月31日止6个月公司利息收入为284,768千港元，2020年同期为440,649千港元[72] - 2021年3月31日止6个月公司应收账款减值拨备为344,286千港元，拨回278,445千港元；贷款及垫款减值拨备为90,560千港元，拨回16,345千港元[74] - 2020年3月31日止6个月公司应收账款减值拨备为492,292千港元，拨回62,390千港元；贷款及垫款减值拨备为163,034千港元[74] - 2021年3月31日止6个月公司除税前溢利已扣除其他支出41,029千港元，2020年同期为40,397千港元[75] - 2021年3月31日止6个月公司税项为12,837千港元，2020年同期为17,176千港元[67][70][77] - 2021年3月31日止6个月用于计算每股基本盈利的盈利为53,679千港元，2020年同期用于计算每股基本亏损的亏损为268,067千港元[79] - 2021年和2020年用于计算每股基本及摊薄盈利（亏损）的普通股加权平均数均为6,740,846千股[81] - 2021年和2020年3月31日止6个月确认作分派的末期股息均为零[82] - 无形资产成本及摊销减值于2019年10月1日、2020年9月30日及2021年3月31日均为9802千港元，2021年3月31日及2020年9月30日账面价值为0 [84] 各业务线数据关键指标变化 - 贷款分部收入减至2.832亿港元，2020年为4.276亿港元，占总收入81.7%，2020年占86.5%[12] - 经纪服务收入为5510万港元，2020年为5880万港元，占总收入15.9%，2020年占11.9%[13] - 配售与包销分部收入为500万港元，2020年为310万港元，占总收入1.4%，2020年占0.6%[14] - 企业融资分部收入为340万港元，2020年为490万港元，占总收入1.0%，与2020年持平[16] - 2021年公司向关联公司收取企业融资顾问服务费收入为1020万港元，2020年为1110万港元[120] - 2021年公司分占已付及应付予关联公司资讯科技服务及行政费用为6502万港元，2020年为5506万港元[120] - 2021年公司向关联公司支付印刷、广告及宣传费用为519万港元，2020年为84万港元[120] - 2021年公司向关联公司支付租金及其他按金为3464万港元，2020年为3516万港元[120] - 2021年公司应付关联公司租金利息支出为298万港元，2020年无此项支出；2021年应付关联公司租赁负债为16277万港元，2020年无此项支出[120] 公司业务策略与风险管理 - 公司将加强数字化产品，提供全面、快速及可靠的网上服务体验[17] - 经济复苏过程中，公司将坚持审慎态度，采取严格信贷控制政策和成本控制措施[17] - 集团信贷委员会负责制定信贷政策及程序审批孖展融资及贷款组合，建立债务收回程序[24] - 集团通过对发行人基本面和市场状况分析降低权益风险，还采用内部销售及分销及分包销方式[28] - 集团财务及会计部门和管理层每日审阅及监察流动资金状况，已备妥充足备用银行及其他融资额[29] - 集团实施业务持续性计划应对自然灾害或传染病爆发等其他风险[31] 公司财务报告相关 - 中期财报按历史成本基准编制，会计政策与2020年9月30日止年度一致[48] - 本年度强制生效多项经修订香港财务报告准则，应用对财务表现及状况无重大影响[50][54] - 已颁布但未生效的准则包括香港财务报告准则第17号等，生效时间不同[55] - 利率基准改革 - 第2阶段涉及金融资产等修改及披露规定，2021年3月31日集团有香港银行同业拆息银行贷款[57][58] - 集团董事预期应用其他新订及经修订准则在可预见将来不会对综合财报造成重大影响[58] - 截至2021年3月31日止6个月，分部间销售为167,902千港元[64] - 截至2021年3月31日止6个月，集团持续经营业务总收入为346,586千港元[64] - 中期报告中集团简明综合财务报表未经核数师审核或审阅，已由审核委员会审阅[135] - 本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[135] - 中期报告中、英文版本可在联交所网站及公司网站获取，推荐股东收取电子版本[136] 公司资产结构相关 - 2021年3月31日应收固定利率贷款3249812千港元、应收浮息贷款192658千港元，减值拨备819938千港元，账面价值2622532千港元；2020年9月30日应收固定利率贷款3705116千港元、应收浮息贷款199606千港元，减值拨备745722千港元，账面价值3159000千港元 [85] - 2021年3月31日应收固定利率贷款一年內1701002千港元、一年后但五年內83038千港元、五年后298423千港元，总计2082463千港元；2020年9月30日对应分别为2262943千港元、139270千港元、299807千港元，总计2702020千港元 [90] - 2021年3月31日应收浮息贷款一年內4175千港元、一年后但五年內0千港元、五年后186799千港元，总计190974千港元；2020年9月30日对应分别为8048千港元、40303千港元、147302千港元，总计195653千港元 [93] - 2021年3月31日应收固定利率贷款实际利率每月0.50%至3.83%，应收浮息贷款实际利率每年最优惠利率 - 2.75%至每年最优惠利率；2020年9月30日应收固定利率贷款实际利率每月0.67%至3.83%，应收浮息贷款实际利率相同 [95] - 2021年3月31日有抵押貸款总额约1373555000港元（185项），无抵押貸款余额约1248975000港元；2020年9月30日有抵押貸款总额约1528321000港元（185项），无抵押貸款余额约1676476000港元 [95] - 2021年3月31日来自证券买卖业务之应收账款结算所、经纪及现金客户117894千港元、有抵押孖展贷款3496377千港元、首次公开招股孖展贷款220593千港元；2020年9月30日对应分别为80632千港元、3499512千港元、2403233千港元 [100] - 2021年3月31日应收账款减值拨备1793293千港元，账面价值2149676千港元；2020年9月30日应收账款减值拨备1727522千港元，账面价值4338635千港元 [100] - 2021年3月31日已逾期应收账款0至30日1451千港元、31至60日233千港元、61至90日53千港元、超过90日305千港元，总计2042千港元；2020年9月30日对应分别为7903千港元、73千港元、163千港元、242千港元，总计8381千港元 [104] - 2021年3月31日56.45%账面总值之尚未偿还结余以足够抵押品抵押，2020年9月30日为51.47% [104] - 公司向信贷减值贷款中账面总值约11.38亿港元（2020年9月30日：11.24亿港元）的借款人展开法律诉讼以收回贷款，2021年3月31日减值拨备为11.08亿港元（2020年9月30日：10.3亿港元）[109] - 证券买卖业务应付账款中，结算所及经纪为23,348港元、孖展及现金客户为1,708,409港元、期货合约买卖业务应付账款中孖展客户为169,899港元，总计1,901,656港元；2020年对应数据分别为4,538港元、1,515,590港元、199,431港元，总计1,719,559港元[110] - 2021年3月31日及2020年9月30日，公司应付客户及其他机构款项分别约为16.83465亿港元及15.74525亿港元[115] 公司股权结构与治理 - 2021年3月31日，杨玳诗女士以私人酌情信托之合格受益人身份拥有28.79521438亿股公司股份，占已发行有投票权股份42.72%；以实益拥有人身份拥有1800万股，占比0.26%；蔡淑卿女士拥有468万股，占比0.07%；陈佩斯