公司基本信息 - 公司股份代號為01009[1][6] - 公司香港總辦事處位於香港德輔道中71號永安集團大廈21樓2109–10室[6] - 公司股份過戶登記總處為Suntera (Cayman) Limited[6] - 公司香港股份過戶登記分處為香港中央證券登記有限公司[6] - 公司主要往來銀行包括BDO Unibank, Inc.、創興銀行有限公司、恒生銀行有限公司、Maybank Philippines Inc.[6] - 公司主要业务包括酒店运营、物业租赁、现场扑克活动及足球俱乐部经营[53] - 公司功能货币为菲律宾披索，简明综合财务信息以港元呈列[56] 财报相关信息 - 公司於2020年12月31日的中期財務資料包含簡明綜合財務狀況表等[10][12] - 審閱範圍依據香港會計師公會頒佈之香港審閱委聘準則第2410號[13][16] - 核數師認為中期財務資料在各重大方面根據香港會計準則第34號編製[14][17] - 核數師執業證書編號為P05309[15] - 報告日期為2021年2月24日[15] - 财报期间为截至2020年12月31日止期间[63] - 公司于2020年7月1日或之后开始的财政年度采纳新订或经修订香港财务报告准则，包括HKFRS 3、HKFRS 9、HKAS 39和HKFRS 7的修订本[63] - 编制中期财报时，管理层应用会计政策的重大判断及估计不确定性关键来源与2020年度财报相同，但需就COVID - 19影响作重大判断及估计[65] 整体财务关键指标 - 截至2020年12月31日止六个月，公司收入为35,300千港元，销售成本为32,773千港元，毛利为2,527千港元[20] - 除税前亏损为90,034千港元，所得税支出为1,028千港元，期内亏损为91,062千港元[20] - 期内全面亏损总额为23,070千港元[20] - 本公司拥有人应占持续经营业务亏损为91,062千港元，应占已终止经营业务亏损为91,857千港元[21] - 基本每股亏损为6.65港仙，摊薄每股亏损亦为6.65港仙[21] - 截至2020年12月31日，非流动资产为1,782,761千港元，流动资产为735,253千港元，资产总值为2,518,014千港元[25] - 截至2020年12月31日，流动负债为442,497千港元，流动资产净值为292,756千港元[25] - 物业、厂房及设备为277,125千港元，投资物业为1,321,000千港元[25] - 按公平值计入损益之金融资产为84,340千港元[25] - 银行结存及现金为598,675千港元[25] - 2020年12月31日非流动负债为310,107千港元，较2020年6月30日的661,450千港元有所下降[29] - 2020年12月31日资产净值为1,765,410千港元，较2020年6月30日的1,788,480千港元略有下降[29] - 2020年7月1日至12月31日期内全面亏损总额为23,070千港元[30] - 2019年7月1日公司权益总额为2,033,686千港元[36] - 2019年7月1日至12月31日期内全面亏损总额为32,199千港元[36] - 2020年12月31日股本为1,369,157千港元，与2020年7月1日持平[30] - 2020年12月31日股份溢价及储备为396,253千港元，较2020年6月30日的419,323千港元有所下降[29] - 2020年12月31日租赁负债为33,188千港元[29] - 2020年12月31日承兑票据为24千港元[29] - 2020年12月31日银行借贷为45,395千港元[29] 现金流量相关指标 - 截至2020年12月31日止六个月，经营业务现金净额为 - 5663千港元，2019年同期为 - 4758千港元[45] - 截至2020年12月31日止六个月，已收利息为589千港元，2019年同期为2339千港元[45] - 截至2020年12月31日止六个月，添置物业、厂房及设备为 - 7309千港元，2019年同期为 - 11892千港元[45] - 截至2020年12月31日止六个月，投资活动现金净额为 - 14179千港元，2019年同期为45980千港元[45] - 截至2020年12月31日止六个月，融资活动现金净额为 - 14277千港元，2019年同期为90639千港元[48] - 截至2020年12月31日止六个月，现金及现金等价物减少净额为 - 34119千港元，2019年同期增加净额为131861千港元[48] - 截至2020年12月31日止六个月，汇率变动影响为9624千港元，2019年同期为 - 397千港元[48] - 2020年期初现金及现金等价物为623170千港元，2019年为242317千港元[48] - 2020年期末现金及现金等价物为598675千港元，2019年为373781千港元[48] 业务受疫情影响情况 - 自2020年1月30日起，集团运营受疫情影响，酒店客人数量因旅游限制大幅减少[57] - 赌场容纳人数根据社交距离措施规定不得超过30% [57] - 2020年期间酒店分部收入流减少，导致非金融资产减值[57] - PAGCOR运营的赌场自2020年3月中旬关闭，8月下旬重开但容纳人数不超30% [62] - 博彩公司PAGCOR运营的赌场2020年3月中旬关闭，8月下旬起以最高30%容量重新开放[166] 业务分部情况 - 2020年12月31日公司呈列三个可呈报分部，2019年12月31日呈列四个可呈报分部[68] - 持续经营业务包括“酒店”（菲律宾酒店业务）、“租务”（向PAGCOR出租投资物业）、“现场活动”（现场扑克活动业务）分部[68] - 已终止经营业务为“足球俱乐部”（英国Wigan A.F.C，2020年5月29日出售）分部[68] 各业务线收入及成本指标 - 截至2020年12月31日止六个月，酒店收入为20,855千港元，租务收入为14,445千港元，综合收入为35,300千港元[76] - 截至2020年12月31日止六个月，期内除税前亏损为90,034千港元[76] - 截至2019年12月31日止六个月，持续经营业务综合收入为239,258千港元，已终止经营业务收入为80,087千港元[84] - 2020年12月31日止六个月，菲律宾市场酒店收入20,855千港元，租务收入14,445千港元，综合收入35,300千港元[92] - 2020年12月31日止六个月，房间收入18,432千港元，餐饮收入2,124千港元，其他酒店服务收入299千港元[92] - 2020年12月31日止六个月，租赁设有娱乐设备的投资物业收入14,445千港元[92] - 2019年12月31日止六个月，菲律宾和英国市场酒店收入54,328千港元，租务收入101,411千港元[99] - 2019年12月31日止六个月，房间收入34,186千港元，餐饮收入19,093千港元，其他酒店服务收入1,049千港元[99] - 2019年12月31日止六个月，商业收入27,870千港元，转播收入40,521千港元，比赛日收入11,696千港元[99] - 2019年12月31日止六个月，现场活动收入3,432千港元[99] - 2020年和2019年截至12月31日止六个月，持续经营业务的杂项收入分别为6,458千港元和3,580千港元，利息收入分别为2,226千港元和3,385千港元，两者合计分别为8,684千港元和6,965千港元[103] - 2020年和2019年截至12月31日止六个月，持续经营业务的汇兑亏损净额分别为5,726千港元和446千港元，撤销物业、厂房及设备之收益分别为183千港元和124千港元，两者合计分别为5,543千港元和322千港元[103] - 2020年和2019年截至12月31日止六个月，持续经营业务的承兑票据之利息分别为8,671千港元和8,595千港元，银行借贷之利息分别为3,004千港元和3,253千港元，其他借贷之利息分别为0千港元和3,156千港元，租赁负债之利息分别为1,664千港元和1,170千港元，可换股债券之利息分别为1,664千港元和1,619千港元，财务费用合计分别为15,003千港元和17,793千港元，扣除已资本化款项后分别为13,053千港元和16,425千港元[105] - 2019年截至12月31日止六个月，董事酬金为1,616千港元[109] - 2019年截至12月31日止六个月，员工成本（不包括董事酬金）中，薪金及津贴分别为16,571千港元和27,386千港元，退休福利计划供款为641千港元，总员工成本分别为18,828千港元和29,186千港元[109] - 2019年截至12月31日止六个月，按公平值计入损益之金融资产公平值变动分别为9,101千港元和 - 61,194千港元，金融负债公平值变动分别为 - 2,636千港元和 - 13,301千港元，投资物业之公平值变动分别为36,564千港元和49,171千港元[109] - 2019年截至12月31日止六个月，核数师酬金中，核数服务分别为1,200千港元和420千港元[109] - 2019年截至12月31日止六个月，确认为开支之存货成本分别为1,260千港元和11,355千港元[109] - 2019年截至12月31日止六个月，物业、厂房及设备折旧分别为 - 308千港元、22,732千港元和21,834千港元，使用权资产折旧为1,982千港元[109] - 2020年和2019年截至12月31日止六个月，持续经营业务的即期税项支出分别为56千港元和0千港元，递延税项支出／(抵免)分别为972千港元和 - 1,174千港元，所得税支出／（抵免）分别为1,028千港元和 - 1,174千港元[110] - 截至2019年12月31日止六个月，收入为80,087千港元，销售成本为114,696千港元[127] - 源自已终止经营业务之期内亏损为72,558千港元，一般及行政开支为105,509千港元[129] - 经营现金流出为67,929千港元，投资现金流出为44,904千港元，融资现金流入为109,511千港元[129] 税率信息 - 香港利得稅首200万港元估计应课税盈利税率为8.25%，超过200万港元部分税率为16.5%[112] - 菲律宾子公司2020和2019年利得税税率为30%，股息预扣税税率为15%[112] - 澳门子公司2020和2019年利得税税率为12%[112] 每股收益相关指标 - 2020年6个月持续经营业务亏损91062千港元，2019年盈利56240千港元[115] - 2019年6个月已终止经营业务亏损91857千港元[115] - 计算每股基本及摊薄(亏损)/盈利的普通股加权平均数在2020和2019年均为1369157千股[115] - 2020年6个月持续经营业务基本每股亏损6.65港仙，2019年盈利4.11港仙[119] - 2019年6个月已终止经营业务基本每股亏损6.71港仙[119] - 2020年6个月基本每股亏损6.65港仙，2019年亏损2.60港仙[119] - 2020和2019年计算每股摊薄(亏损)/盈利未假设行使公司尚未行使购股权利，因其行使价高于期间股份平均市价[119] 股息及出售业务信息 - 董事会不建议就截至2020年12月31日止六个月派付任何中期股息[123] - 2020年2月14日公司与买方订立买卖协议，5月29日完成出售附属公司Newworth全部已发行股份[123] 物业购置及相关指标 - 截至2020年12月31日止六个月，集团购置物业、厂房及设备11,682,000港元，2019年同期为15,574,000港元[133][135] - 酒店分部物业、厂房及设备总账面值229,649,000港元及使用权资产17,528,000港元分配至酒店现金产生单位[134][135] - 收益增长率