财务数据概述 - 2021年6月30日止年度公司收入约6490万港元，较2020年同期约2.27亿港元减少约71.4%[10] - 2021年6月30日止年度公司亏损约2.42亿港元，较2020年同期约3.053亿港元减少约20.7%[10] - 2021年公司经营活动所用现金净额约980万港元，2020年经营活动产生现金净额约1090万港元[10] - 2021年6月30日公司拥有人应占资产净值约15.916亿港元，较2020年同期约17.885亿港元减少约11.0%[10] - 截至2021年6月30日止年度，公司收入约为6490万港元，较上一年度约2.27亿港元减少约71.4%[27] - 该年度公司毛利约为450万港元，较上一年度约1.485亿港元减少约97.0%，毛利率约为7.0%，较上一年度约65.4%减少约58.4%[27] - 2021年6月30日止年度其他收入约为1480万港元，较上一年度约1620万港元减少约8.6%[27] - 该年度公司按公平值计入损益之金融资产公平值变动亏损约4650万港元，上一年度则确认收益约2910万港元；金融负债公平值变动收益约510万港元，较上一年度约1320万港元减少约61.4%[27] - 2021年6月30日止年度公司出售物业、厂房及设备亏损约370万港元，上一年度则录得收益约5万港元；该年度汇兑收益净额约40万港元，上一年度则录得汇兑亏损净额约1380万港元[27] - 截至2021年6月30日止年度，公司销售及市场推广开支以及一般及行政开支约为7880万港元，较上一年度约1.269亿港元减少约37.9%[29] - 该年度员工成本约为3130万港元，较上一年度约5130万港元减少约39.0%；公共事业费用约为1000万港元，较上一年度约1390万港元减少约28.1%[29] - 2021年6月30日止年度财务费用约为2930万港元，较上一年度约3250万港元减少约9.8%[29] - 该年度公司录得所得税抵免约3080万港元，上一年度则确认约650万港元[29] - 截至2021年6月30日止年度，公司亏损约2.42亿港元，较上一年度约3.053亿港元减少约20.7%，每股亏损约17.68港仙，上一年度约为20.42港仙[29] - 截至2021年6月30日止年度，出租物业收入约为3060万港元，较上一年度的约1.407亿港元减少约78.3%，占持续经营业务收入约47.2%，上一年度占比约62.0%[33] - 年内，出租物业的物业、厂房及设备账面价值约230万港元及使用权资产约90万港元须分别作出减值[33] - 截至2021年6月30日止年度，酒店运营收入约为3430万港元，较上一年度的约8200万港元减少约58.2%[37] - 回顾年度内，酒店运营收入中约88.6%为房间收入，上一年度占比约69.1%[37] - 截至2021年6月30日止年度，房间收入约为3040万港元，较上一年度的约5670万港元减少约46.4%[37] - 年内，酒店运营的物业、厂房及设备账面价值约2250万港元及使用权资产约280万港元须分别作出减值[37] - 截至2021年6月30日止年度，因疫情影响，经营现场扑克活动无收入[37] - 截至2021年6月30日，集团流动净资产约为2.23亿港元，较2020年6月30日的6.823亿港元减少[40] - 截至2021年6月30日，集团流动资产约为6.592亿港元，较2020年6月30日的7.71亿港元减少[40] - 截至2021年6月30日，集团流动负债约为4.362亿港元，较2020年6月30日的8870万港元增加[40] - 截至2021年6月30日，集团银行结存及现金约为5.649亿港元，较2020年6月30日的6.232亿港元减少[40] - 截至2021年6月30日，集团按公平值计入损益之金融资产约为5260万港元，较2020年6月30日的9340万港元减少[40] - 截至2021年6月30日，集团承兑票据约为3.822亿港元，较2020年6月30日的3.459亿港元增加[40] - 回顾年度集团经营活动所用现金净额约980万港元，2020年经营活动产生现金净额约1090万港元[43][45] - 2021年6月30日公司拥有人应占资产净值约15.916亿港元，较2020年减少约11.0%[43][45] - 截至2021年6月30日，酒店装修已动用所得款项1.5亿港元，新酒店地块开发已动用5260万港元，潜在收购已动用7000万港元，一般营运资金已动用3850万港元[48] - 截至2021年6月30日，未动用所得款项净额为1.474亿港元，预计2022年6月30日前使用完毕[48] - 已动用5260万港元，包括5190万港元贷款和70万港元设计咨询费[49] - 资产负债比率约为20.8%（2020年6月30日为18.3%）[49] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，银行借贷分别以约12.31亿港元和13.08亿港元的集团投资物业作抵押[53] - 截至2021年6月30日止年度，集团无根据上市规则规定须披露的收购或出售附属公司及联营公司或重大投资[58][61] - 截至2021年6月30日，公司雇员总数为201名，较2020年6月30日的285名减少[67][68] - 截至2021年6月30日止年度员工成本约为3130万港元，较2020年同期的5130万港元减少[67][68] - 2021年6月30日，公司可分派予股东之储备约为776,000港元[81] - 公司最大客户及五大客户应占销售百分比分别占集团年内总收入约47%及48%[75] - 集团五大供应商应占总采购额之百分比，占集团年内总采购额低于30%[75] - 截至2021年6月30日止年度，公司或其附属公司无买卖或赎回公司上市证券[129] - 年报日期，公众持股占公司已发行股份总数百分比超25.0%[129] - 截至2021年6月30日止年度，公司核数师审核服务酬金为140万港元，非审核服务酬金为57万港元[189] 菲律宾业务发展 - 公司将继续专注菲律宾业务运营及投资，开拓潜在商机[10] - 菲律宾旅游业预计在疫情后增长，积极因素将推动其蓬勃发展[16] - 公司菲律宾间接全资附属公司MSPI已向PAGCOR申请临时牌照以扩展和升级酒店[16] - MSPI已收到PAGCOR有条件批准函，将进一步协商临时牌照协议条款[16] - 2021年8月公司菲律宾间接全资附属公司MSPI与PAGCOR订立合作协议并成立管理委员会，在集团酒店物业内赌场开展赌场运营[17][19] - 公司菲律宾间接全资附属公司MSPI向PAGCOR递交临时牌照申请，已获有条件批准函件，将进一步磋商临时牌照协议条款[19] - 公司对菲律宾旅游业及博彩行业复苏维持审慎乐观态度，将专注菲律宾业务并开拓商机[38] - MSPI向PAGCOR递交临时牌照申请以扩展及优化酒店业务，已收到临时牌照协议草案，双方正磋商条款[38] - 2021年8月MSPI与PAGCOR订立合作协议并成立管理委员会，开展赌场运营[38] - 集团与PAGCOR合作至2031年3月31日，拟变更物业用途[51] - 2020年6月22日，MSPI向PAGCOR申请在菲律宾马尼拉市建立及运营赌场的临时牌照，11月4日PAGCOR原则上同意授出，MSPI正在审阅协议条款[53] - 临时牌照及正式赌场博彩牌照期限合共自临时牌照发出日期起计为15年或直至2033年7月11日止（以较早者为准），正式牌照可按相同条款续期[53] - PAGCOR最早于2022年2月28日发出开展通知，MSPI收到通知后才可开展赌博活动运营[53] - 合作协议于2016年4月1日起生效，至2031年3月31日止，为期15年，MSPI和PAGCOR共同成立管理委员会并开展赌场运营[58][61] 核数师保留意见 - 核数师对有关出售构成已终止经营业务的附属公司之相应数字表达保留意见[22] - 发出保留意见原因是出售集团审核工作因英国COVID - 19疫情延误及附属公司被接管，且未能从管理人处取得财务资料[22] - 管理层根据专业独立评估确认及同意核数师发出的审核意见[22] - 审核委员会独立审阅并同意管理层对保留意见的立场[26] - 审核委员会确认审核工作受COVID - 19疫情及出售集团附属公司被接管影响，对保留意见无异议[26] - 审核保留意见仅与截至2021年6月30日止年度对应数字相关[26] - 出售集团处置后不再计入集团财务报表，相同事宜对2022年6月30日之后综合财务报表无影响[26] - 管理层预期保留意见将在后续财政年度删除[26] 融资与资本结构 - 公司董事会将考虑不同融资方法及变更资本结构以扩大业务和维持集团流动资金水平[38] - 2017年3月31日，公司全资附属公司完成收购Maxprofit International Limited余下49%股权，代价11.38亿港元，其中7.88亿港元现金支付，3.5亿港元以承兑票据结算[42][44] - 2016年10月3日发行的3.5亿港元承兑票据按4%年利率计息，2021年3月31日发行新承兑票据结算，金额3.8490411亿港元，同样按4%年利率计息[42][44] - 公司就承兑票据非重大修订确认修订收益约194.5万港元，2021年6月30日新承兑票据账面价值约3.822亿港元[42][44] 配售款项使用 - 2017年8月10日配售完成，配售1.9亿股普通股，所得款项净额约3.585亿港元[47] - 配售所得款项净额拟用于酒店装修、新酒店地块开发、潜在收购及集团一般营运资金[47] - 截至2021年6月30日酒店装修接近完成，因疫情暂停，预计2022年6月30日完成[49] - 预计2022年6月30日动用7000万港元用于可能收购事项[49] 风险因素 - 疫情致菲律宾访客次下跌，集团酒店及赌场或关闭，影响收入[52] - 集团面临经济、竞争、政策法规及货币风险[52] - 公司菲律宾附属公司存在税务纠纷[52] - 集团资产和负债主要以港元、美元、披索和欧元计价，可能面临货币风险[65] 公司治理与合规 - 截至2021年6月30日止年度，公司遵守《企业管治守则》守则条文[133] - 公司采纳董事证券交易守则，标准不低于标准守则规定[133] - 截至2021年6月30日止年度，不知悉有不遵守标准守则及证券交易守则情况[133] - 公司成立执行、审核、提名及薪酬委员会协助董事会[133] - 年内无订立或存续涉及公司业务管理的合约，无须遵守上市规则第14A章申报规定的关连交易[125] - 董事会负责企业管治职责，包括制定检讨政策、监察培训、合规等[189] - 公司董事会确认有风险管理及内部控制系统并检讨其成效的责任[194] - 集团管理层负责识别潜在风险，评估后采取措施减轻影响并向董事报告[194] - 集团采用基于香港证监会指引的内幕消息处理及发布政策[194] - 年内董事会通过内部审计职能对风险管理及内部控制系统成效进行检讨[194] - 内部审计结论认为未发现风险管理及内部控制系统存在重大不足[194] - 集团管理层就风险管理及内部控制系统有效性向董事会提供确认[197][200] - 董事会认为现有风险管理及内部控制系统有效且充分[197][200] - 董事会检讨并满意会计及财务汇报职能员工资源、资历、经验及培训预算[198][200] - 董事会负责编制截至2021年6月30日止年度综合财务报表[198][200] 董事相关信息 - 蔡朝晖博士被视为在504,223,268股公司股份中拥有权益，占公司已发行股本约36.83%[70] - Ho Wong Meng先生被视为在260,000,000股公司股份中拥有权益，占公司已发行股本约18.99%[71] - 夏其才于2017年5月加入公司担任独立非执行董事，有超20年金融及银行业经验[73] - 刘家豪于2020年6月加入公司担任独立非执行董事，有超15年企业管理等领域经验[73] - 郑康伟于2021年1月加入公司担任独立非执行董事，有超15年审计等管理经验[74] - 李志威于2019年1月加入集团担任财务总监，有超18年审计等经验[74] - 蔡朝晖博士及Ho Wong Meng先生须于2021年11月24日举行的股东周年大会轮值告退，退任董事合资格并愿意重选连任[84] - 公司已接获夏其才先生、刘家豪先生及郑康伟先生各自根据上市规则第3.13条之独立身份年度确认书，认为全体独立非执行董事均属独立人士[84] - 2021年6月30日，除披露者外，董事或公司主要行政人员概无于公司或其任何相联法团之股份、相关股份或债券中拥有须知会公司及联交所之权益或淡仓[88][90] - 蔡博士通过Brighten Path Limited持有504,223,268股，占