公司业务范围 - [公司主要通过全资附属公司禹铭提供企业融资顾问和资产管理服务][10][14] - [禹铭获牌从事第1、4、6、9类受规管活动][11][14] - [企业融资顾问服务包括为上市发行人等提供交易、独立及长期策略意见][12][15] - [中期期间仅向新工投资有限公司提供资产管理服务][13][16] - [公司为投资控股公司，附属公司禹铭为持牌法团，主要从事证券交易、提供证券意见、机构融资意见及资产管理活动][148][151] 业务收益情况 - [中期期间企业融资顾问及相关服务收益约2620万港元，较2019年12月报告期的约3740万港元下降][19][23] - [中期期间资产管理服务收益约790万港元，较2019年12月报告期的约810万港元略降][19][23] - [2020年上半年公司收益为34,649,000港元，2019年下半年为46,793,000港元][109] - [2020年上半年顾问及相关服务收益为26,163千港元，较2019年下半年的37,428千港元有所下降；资产管理服务收益为7,920千港元，较2019年下半年的8,123千港元略有下降][164] - [截至2020年6月30日和2019年12月31日止六个月，公司所有收益均来自与客户的合约，收益分别为34,649千港元和46,793千港元][164] - [截至2020年6月30日止六个月，企业融资服务、投资及其他的外部分部收益及其他收入为25,728千港元，资产管理服务为8,679千港元，总计34,407千港元][178] - [截至2019年12月31日止六个月，外部分部收益及其他收入总计47,432千港元，其中企业融资服务为38,067千港元，投资及其他资产管理服务为9,365千港元][196] 成本费用情况 - [中期期间员工工资约450万港元，较2019年12月报告期的约400万港元增加][20][24] - [中期期间奖金无，2019年12月报告期约970万港元][20][24] - [中期期间无形资产摊销约760万港元，较2019年12月报告期的约630万港元增加][21][25] - [2020年上半年雇员福利开支为4,983,000港元，2019年下半年为14,105,000港元][109] - [2020年上半年行政及其他开支为10,977,000港元，2019年下半年为12,154,000港元][109] - [2020年上半年融资成本为32,000港元，2019年下半年为177,000港元][109] 股息与净溢利情况 - [董事会决定不宣派中期股息，2019年12月报告期也无][22][26] - [中期期间公司净溢利约1560万港元，较2019年12月报告期间减少约8.267亿港元，主要因公司清盘重组等原因][28] - [2020年上半年除所得税前溢利为18,415,000港元，2019年下半年为845,758,000港元][109] - [2020年上半年公司拥有人应占每股盈利（基本及摊薄）为1.37港仙，2019年下半年为83.92港仙][109] - [截至2020年6月30日止六个月，扣除重组收益及开支净额调整后之溢利为15,633千港元，2019年12月31日止六个月为17,572千港元][113] - [截至2020年6月30日止六个月，企业融资服务、投资及其他的分部溢利为13,379千港元，资产管理服务为5,036千港元，总计18,415千港元，除所得税前溢利为18,415千港元][178] - [截至2019年12月31日止六个月，分部溢利总计20,996千港元，其中企业融资服务为17,267千港元，投资及其他资产管理服务为3,729千港元][196] - [债务重组收益为844,894千港元，重组开支为20,132千港元，除所得税前溢利为845,758千港元][196] 财务状况指标 - [截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物约6340万港元，2019年12月31日约3990万港元][28] - [截至2020年6月30日，公司流动比率约296.5%，2019年12月31日约192.3%][28] - [截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司均无银行及其他借贷，资本与负债比率为0%][28] - [截至2020年6月30日，公司资产总额约4.737亿港元，负债总额约4160万港元，资产净额约4.322亿港元][28] - [截至2020年6月30日，非流动资产为394,604千港元，2019年12月31日为403,039千港元][118] - [截至2020年6月30日，流动资产为79,114千港元，2019年12月31日为62,486千港元][118] - [截至2020年6月30日，流动负债为26,684千港元，2019年12月31日为32,486千港元][118] - [截至2020年6月30日，流动资产净额为52,430千港元，2019年12月31日为30,000千港元][118] - [截至2020年6月30日，资产总额减流动负债为447,034千港元，2019年12月31日为433,039千港元][118] - [截至2020年6月30日，非流动负债为14,880千港元，2019年12月31日为16,518千港元][118] - [截至2020年6月30日，资产净值为432,154千港元，2019年12月31日为416,521千港元][118] - [截至2020年6月30日，股本为113,933千港元，与2019年12月31日持平][121] - [截至2020年6月30日，储备为318,221千港元，2019年12月31日为302,588千港元][121] - [截至2020年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为24,329千港元，2019年12月31日止六个月为2,934千港元][126] - [截至2020年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为42千港元，2019年12月31日止六个月为387,195千港元][146] - [截至2020年6月30日止六个月，融资活动（所用）现金净额为785千港元，2019年12月31日止六个月所得现金净额为421,135千港元][146] - [截至2020年6月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为23,502千港元，期初为39,875千港元，期末为63,377千港元；2019年12月31日止六个月增加净额为36,874千港元，期初为3,001千港元，期末为39,875千港元][146] 员工情况 - [截至2020年6月30日，公司有21名员工（含董事），2019年12月31日为19名][33] - [截至2020年6月30日，集团共有21名员工（包括董事），2019年12月31日为19名][35] - [2020年公司团队保持审慎乐观，无裁员、减薪及冻结招聘情况][40][41] 股本情况 - [2019年公司完成一系列资本重组，中期期间股本无变动][30] 疫情应对措施 - [2020年上半年公司为应对新冠疫情实施多项措施，如保持社交距离、远程办公等][34] 业务特点与风险 - [过去数年，公司企业融资收入超资产管理收入，但资产管理收入具经常性和稳定性，与客户的溢利分享安排会令溢利偶尔大幅增加][37][41] - [公司进行的部分企业融资交易复杂，完成取决于联交所态度，其态度会影响公司收益][38][41] - [2020中期业绩报告日期，公司企业融资新委托项目表现满意，受影响小于首次公开发售交易][39][41] 股权结构 - [截至2020年6月30日，李华伦持有公司227,250,000股股份，占比19.94%；林志成和李明各持有17,800,000股股份，占比均为1.56%][45] - [First Steamship持有公司331,055,000股股份，占比29.05%][54] - [刘幼祥持有公司75,605,000股股份，占比6.64%][54] - [BH Equities持有公司75,590,000股股份，占比6.63%][54] - [Chan Kin和陈健分别持有公司57,360,000股股份，占比5.03%][54] - [HRL和MFE分别持有公司234,065,000股和96,990,000股股份，占比20.54%和8.51%][54] 购股计划情况 - [新购股计划剩余年期约为8年，可授出购股股份总数不超113,933,019股，占恢复买卖日已发行股份10%，12个月内参与者获授购股行使发行股份不超已发行股份1%][59] - [中期期间，无购股根据新购股计划授出、行使、注销、失效或未行使][59] 企业管治情况 - [公司遵照上市规则第3.21条成立审核委员会][65] - [公司于中期期间遵守上市规则附录14企业管治守则适用条文并应用原则][67] - [公司采用上市规则附录10交易守则，董事中期期间遵守标准，公司及子公司中期期间未买卖或赎回上市证券][68][69] - [公司已采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事在中期期间内遵守规定][72] - [公司及其附属公司在中期期间内无购买、出售或赎回公司任何上市证券][73] 财务报表审计情况 - [核数师已审阅公司2020年6月30日中期简明综合财务报表][75] - [公司董事未提供集团自2014年1月1日起失去对不再综合计算公司控制权的评估详情及支持文件，也未提供相关投资公平值估计的评估详情，核数师对2019年12月综合财务报表拒绝发表审核意见][84] - [公司2019年12月综合财务报表审计中，董事未提供可换股债券相关支持文件及评估计量详情，审计师拒发表审核意见][89] - [审计2019年12月综合财务报表时，董事无法提供2019年7月1日和7月25日负债详情及支持文件，审计师拒发表审核意见][94][97] - [审计师因工作范围受限，对公司中期简明综合财务报表的审阅结论保留][89][95][97] 公司控制权与股权出售情况 - [公司自2014年1月1日起失去对若干公司控制权，不再综合计算该等公司][79][82] - [公司对不再综合计算公司的投资于2019年7月1日和7月25日公平值均为0港元][79][82] - [根据债权人计划，公司于2019年7月25日实际出售不再综合计算公司全部股权][80][82] 可换股债券情况 - [2019年7月1日，公司发行的可换股债券负债部分账面价值为7.01099亿港元，可换股债券股权储备为1.64169亿港元][87] - [2019年7月25日债权人计划生效及股本重组后，集团可换股债券债务解除，负债部分账面价值7.01099亿港元终止确认，可换股债券权益储备账面价值1.64169亿港元转拨至集团累计亏损][87] - [公司可换股债券及其他资产负债于2019年7月25日按债权人计划实际出售，对其账面价值调整会影响出售收益][89][96][97] 负债余额情况 - [公司2019年7月1日若干负债余额：应计费用及其他应付款项29,621千港元、借贷7,358千港元、公司债券45,000千港元、应付税项6,678千港元、应付不再综合计算公司款项136,097千港元][94] 其他收入与财务收支情况 - [2020年上半年其他收入净额为347,000港元，2019年下半年为83,000港元][109] - [2020年上半年其他财务（亏损）/收入净额为 - 589,000港元，2019年下半年为556,000港元][109] - [2020年上半年其他收入净额为347千港元，主要包括政府补贴351千港元和汇兑净亏损4千港元；2019年下半年其他收入净额为83千港元，主要为汇兑净收益83千港元][171] - [截至2020年6月30日止六个月，自营买卖产生的财务（亏损）/收入净额为亏损约242,000港元，而截至2019年12月31日止六个月为收入约639,000港元][196][197] 财务报表编制情况 - [2019年12月31日止六个月内，公司将集团财政年度年结日由6月30日改为12月31日，使与主要营运附属公司禹铭一致][154][156] - [未经审核中期简明综合财务报表涵盖2020年1月1日至6月30日，相应比较金额涵盖2019年12月31日止六个月，可能不可比][154][156] - [未经审核中期简明综合财务报表按历史成本编制，部分金融工具按公平值列账][159] - [未经审核中期简明综合财务报表采用的会计政策与2019年12月31日止六个月年度财务报表一致，除采用新/经修订香港财务报告准则外