公司基本信息 - 公司于2011年在港交所主板上市，主营水和啤酒业务[6][9] - 公司于2010年11月8日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司[107][110] - 公司股份自2011年6月30日起在联交所上市[108][110] - 公司2011年6月30日上市，全球发售所得款项净额约为14.72亿港元[73][74] 业务产品信息 - 5100冰川水水源位于海拔5100米的念青唐古拉山脉，获中国优质矿泉水源地称号及世界瓶装水大会最佳矿泉水奖[7][10] - 2013年公司扩充并购入啤酒业务，西藏青稞啤酒以高原青稞和当地泉水用专利技术酿造[8][10] 财务数据关键指标变化 - 2021年上半年收入223,336千元，较2020年增长0.2%[14] - 2021年上半年调整后息税折旧及摊销前利润57,583千元，较2020年下降17.0%[14] - 2021年上半年公司拥有人应占利润44,603千元，较2020年下降17.0%[14] - 2021年上半年基本每股盈利1.78分，较2020年下降11.4%[14] - 2021年上半年摊薄每股盈利1.69分，较2020年下降15.9%[14] - 截至2021年6月30日，总资产4,154,984千元，较2020年末增长0.10%[14] - 截至2021年6月30日，公司拥有人应占权益2,796,426千元，较2020年末增长2.7%[14] - 2021年上半年公司总收入为人民币2.23亿元，较2020年上半年增长0.2%[23][26] - 2021年上半年公司整体毛利率为39.7%，较2020年上半年下降5.9个百分点[31] - 2021年上半年销售及分销成本从2020年上半年的人民币3900万元降至2900万元，下降26.5%[32] - 行政费用从2020年上半年的人民币3300万元降至3100万元，下降6.9%[32] - 2021年上半年应收贸易款预期信贷亏损拨备为2700万元，2020年上半年为1000万元[37][40] - 其他利得净额由2020年上半年的1100万元上升至2021年上半年的1800万元，政府补助增加1400万元，金融资产公允价值变动减少600万元，其他利得减少100万元[38][41] - 2021年上半年集团产生约1800万元财务费用，获得5300万元财务收益；财务费用较2020年上半年减少300万元，财务收益减少100万元[39][42] - 2021年上半年所得税费用为900万元，较2020年上半年减少100万元[44] - 2021年上半年期内利润为4500万元，较2020年上半年的5000万元下降500万元[44] - 截至2021年6月30日，集团使用权益法入账的投资为12.89亿元，较2020年12月31日的6.51亿元增加[44] - 截至2021年6月30日，公司以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产为零，2020年12月31日为1.74亿元[48] - 截至2021年6月30日，公司应收贸易款净额为2.08亿元，2020年12月31日为2.83亿元，主要因部分机构客户和经销商应收贸易款减少及预期信贷亏损拨备增加2700万元[48] - 截至2021年6月30日，公司预付款项为1.75亿元，2020年12月31日为8600万元，主要因购买原材料预付款项增加[48] - 截至2021年6月30日，公司以摊余成本计量的其他金融资产扣除预期信贷亏损拨备约为9.47亿元，2020年12月31日为13.67亿元[48] - 截至2021年6月30日，公司合同负债为7100万元，2020年12月31日为1700万元，主要因销售啤酒产品预收客户款增加5400万元[49] - 截至2021年6月30日，公司预提费用及其他应付款为1.59亿元，2020年12月31日为4.24亿元，主要因第三方借款减少3亿元等因素[49] - 截至2021年6月30日，公司银行借款减少1亿元，主要因2021年上半年归还本金2.4亿元与借入1.4亿元相抵[49] - 截至2021年6月30日，公司所发行的可换股债券负债部分为2.95亿元，2020年12月31日无此负债，2021年3月发行本金3.8亿港元（约3.18亿元）年息率5.0%的可换股债券[49] - 截至2021年6月30日，公司员工总数为399人，2020年6月30日为382人，2021年上半年员工成本为2900万元，2020年上半年为3100万元，因水业务收入和利润下降致销售激励减少[49] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司资产负债率分别为22.50%和25.09%[56] - 2021年6月30日及2020年12月31日，集团负债比率分别为22.50%及25.09%[59] - 2021年上半年，集团购买物业、厂房及设备为100万元，2020年上半年为500万元[61] - 2021年6月30日，集团承诺购买物业、厂房及设备约3500万元，2020年12月31日为3700万元；承诺股权投资1600万元，与2020年12月31日持平[61] - 2021年6月30日，1.88亿元银行承兑汇票以3800万元银行存款担保，2020年12月31日分别为2.42亿元和4800万元[64][68] - 2021年6月30日，集团无或然负债，2020年12月31日为1.70亿元[65][69] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收入为223,336千元人民币，2020年同期为222,986千元人民币[86] - 2021年上半年经营利润为20,022千元人民币，2020年同期为29,660千元人民币[86] - 2021年上半年期内利润为44,603千元人民币，2020年同期为50,397千元人民币[86][89] - 2021年上半年本公司拥有人应占基本每股盈利为1.78人民币分，摊薄每股盈利为1.69人民币分；2020年同期分别为2.01人民币分[86] - 2021年上半年其他全面收益为10,291千元人民币，2020年同期为亏损5,525千元人民币[89] - 2021年上半年期内总全面收益为54,894千元人民币，2020年同期为44,872千元人民币[89] - 截至2021年6月30日，非流动资产总额为2,542,625千元人民币，2020年12月31日为2,114,835千元人民币[92] - 截至2021年6月30日，流动资产总额为1,612,359千元人民币，2020年12月31日为2,036,676千元人民币[94] - 截至2021年6月30日，流动负债总额为883,170千元人民币，2020年12月31日为1,279,890千元人民币[94] - 截至2021年6月30日，流动资产净额为729,189千元人民币，2020年12月31日为756,786千元人民币[94] - 2021年6月30日非流动负债总额为475,388千元，2020年12月31日为149,513千元[97] - 2021年6月30日净资产为2,796,426千元，2020年12月31日为2,722,108千元[97] - 2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为92,734千元，2020年同期为31,878千元[103] - 2021年上半年投资活动所用的现金流量净额为 - 22,461千元，2020年同期为 - 355,482千元[103] - 2021年上半年融资活动（所用）╱产生的现金流量净额为 - 83,133千元，2020年同期为19,830千元[105] - 2021年上半年现金及现金等价物的减少净额为 - 12,860千元，2020年同期为 - 303,774千元[105] - 2021年6月30日期初现金及现金等价物为64,752千元，2020年同期为453,271千元[105] - 2021年6月30日期末现金及现金等价物为52,699千元，2020年同期为149,959千元[105] - 2021年上半年银行借款所得款项为140,000千元，2020年同期为265,000千元[105] - 2021年上半年发行可换股债券所得款项净额为317,702千元，2020年同期无此项[105] - 2021年上半年所用原材料及耗材为99,812千元，2020年为72,107千元[179] - 2021年上半年运输成本为11,861千元，2020年为14,998千元[179] - 2021年上半年中国企业当期所得税为7,209千元，2020年为8,495千元[185] - 2021年上半年递延税项为1,811千元，2020年为1,406千元[185] - 2021年上半年基本每股盈利为1.78分，2020年为2.01分[189] - 2021年上半年用于计算摊薄每股盈利的利润为51,084千元[191] - 2021年上半年用于计算摊薄每股盈利的普通股加权平均数为3,015,810千股[195] 各条业务线数据关键指标变化 - 水业务收入为人民币5400万元，较2020年上半年减少35.3%[24][26] - 2021年上半年啤酒业务在西藏销售收入占比99.7%，西藏以外占比0.3%[21][25] - 啤酒业务销量224,193百升，较2020年上半年增长16.1%；收入169,424千元，增长22.3%；调整后息税折旧及摊销前利润88,502千元，增长38.6%[29] - 水业务毛利率为37.0%，较2020年上半年下降16.1个百分点[31] - 啤酒业务毛利率为40.5%，与去年同期持平[31] - 2021年上半年高原天然水销量为122,510吨，收入为1.58亿元，较2020年上半年分别上升92%及1.4%；集团对其43.981%的权益产生200万元净亏损[44] - 截至2021年6月30日止六个月，水业务分部收入为53,912千元，啤酒业务分部收入为169,424千元，总计223,336千元[145] - 截至2021年6月30日止六个月，水业务分部毛利44,285千元，啤酒业务分部毛利56,276千元，总计101,716千元[153] - 截至2020年6月30日止六个月，应占使用权益法入账的投资利润总计为亏损1,597千元[153] - 截至2020年6月30日止六个月，金融资产预期信用亏损拨备总计为10,088千元[153] - 截至2020年12月31日，水业务分部总资产3,519,945千元，啤酒业务分部总资产2,415,281千元，总计5,935,226千元[159] - 截至2020年12月31日，水业务分部总负债1,232,434千元，啤酒业务分部总负债495,614千元，总计1,728,048千元[159] - 2021年截至6月30日止六个月，水产品销售50,531千元，啤酒产品销售164,554千元，总计219,965千元；2020年同期分别为79,037千元、138,482千元，总计217,984千元[162] - 2021年截至6月30日止六个月，租金收入3,371千元，提供借款服务产生的利息收入为0；2020年同期分别为3,847千元、1,155千元[162] 全球发售所得款项运用情况 - 截至2020年12月31日，扩大生产能力已运用所得款项净额1.33亿港元，扩大经销网络及宣传推广活动已运用4600万港元，合并与收购已运用10.92亿港元，营运资金及其他一般企业用途已运用4100万港元[75] - 2021年上半年，扩大经销网络及宣传推广活动已运用所得款项净额200万港元[75] - 截至2021年6月30日，扩大生产能力已运用所得款项净额1.33亿港元，扩大经销网络及宣传推广活动已运用4800万港元，合并与收购已运用10.92亿港元，营运资金及其他一般企业用途已运用4100万港元，未运用所得款项净额1.58亿港元[75][79] 公司战略规划 - 公司将继续利用资源、营销渠道和物流网络优势，巩固在西藏水产业的战略地位[79] - 公司将加强与中石化、中石油等的战略合作，提升“5100冰川矿泉水”品牌形象和影响力[79] 会计