公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年公司收益约1.27989亿港元，2019年约为7562.5万港元[10] - 2020年公司毛利约5221.4万港元，2019年约为3108.3万港元[10] - 2020年公司亏损净额约2460.4万港元，2019年溢利约2884.3万港元[10] - 2020年较2019年溢利减少约5344.7万港元[10] - 指定为按公平值列账并在损益内处理之金融负债之可换股债券公平值变动及产生之收益2020年约为7144.3万港元，2019年约为2937.3万港元[10] - 应收或然代价之公平值变动2020年约为300.9万港元，2019年为零[10] - 汇兑亏损2020年减少约467.2万港元，2019年约为617.5万港元[10] - 毛利2020年增加约2113.1万港元[10] - 融资成本2020年增加约598.8万港元，2019年约为96.4万港元[10] - 2020年补充资源费用约8568.8万港元，2019年为零；商誉减值亏损2020年约为383.1万港元，2019年为零[10] - 本年度集团收益约1.27989亿港元，2019年约7562.5万港元，同比增加约5236.4万港元或约69.24%[35][37] - 集团本年度毛利约5221.4万港元，较2019年约3108.3万港元增加约2113.1万港元或约67.98%，毛利率降至约40.80%，较去年减少约0.31%[43][47] - 集团本年度其他收益约583.3万港元，较2019年约1043.8万港元减少约460.5万港元或约44.12%[44][48] - 集团本年度行政及经营费用约4941.1万港元，较2019年约2868.8万港元增加约2072.3万港元或约72.24%[45][49] - 集团本年度亏损约2460.4万港元，2019年溢利约2884.3万港元，较去年减少约5344.7万港元[51] - 2020年3月31日和2019年3月31日公司采用的税后贴现率分别为16.40%和14.60%，税前贴现率分别为21%和22%[59][60] - 2020年3月31日，无风险利率为0.78%-2.59%，市场风险溢价为7.12%-7.30%，规模溢价为3.39%，股本成本为19.83%，债务成本为11.77%，股本价值占企业价值比例为68.46%，债务价值占企业价值比例为31.54%，企业税率为25.00%，加权平均资本成本为16.40%，通胀率为3.00%，贴现率为16.40%；2019年3月31日，无风险利率为1.47%-3.07%，市场风险溢价为6.65%-6.94%，规模溢价为3.48%，股本成本为19.53%，债务成本为3.70%，股本价值占企业价值比例为69.14%，债务价值占企业价值比例为31.00%，企业税率为25.00%，加权平均资本成本为14.60%，通胀率为3.00%，贴现率为14.60%[61] - 2020年和2019年3月31日可换股债券公平值分别约为1.46426亿港元和约2.17869亿港元，公平值变动约7144.3万港元[76] - 可换股债券贴现率2020年为18.80%，2019年为9.40%[76] - 2020年和2019年3月31日公司收市股价分别为0.12港元和0.24港元[76] - 截至2020年和2019年3月31日财政年度公司股价预期波幅分别为70.97%和64.00%[76] - 2020年3月31日公司流动净资产约1.2707亿港元，2019年约0.84255亿港元[100] - 2020年3月31日公司现金及现金等价物约2.35126亿港元，2019年约4.16662亿港元[100] - 2020年3月31日公司流动负债约1.32624亿港元，2019年约3.48204亿港元[100] - 2020年3月31日公司非流动负债约2.33637亿港元，2019年约0.03257亿港元[102] - 2020年公司资产负债比率约为1.98，2019年约为1.55[102] - 2020年3月31日公司已发行765373584股普通股[102] - 2020年3月31日公司抵押账面价值约0.07376亿港元受限银行结余作借贷担保，2019年约0.077612亿港元[102] - 2020年3月31日公司有126名雇员，2019年为82名[106][109] - 本年度员工成本总额（不含董事酬金）约0.50609亿港元，2019年约0.10913亿港元[106][109] 公司业务收购相关情况 - 公司主要业务为新疆煤矿开采及煤炭销售，2018年10月收购新能源集团，2019年4月收购港海集团[12] - 2019年12月2日，凯源公司以1.60978亿元向新疆自然资源厅收购经扩大凯源煤矿新采矿权，矿区面积4.1123平方公里，含原矿区约1.1596平方公里，期限30年（2019年8月 - 2049年8月）[14] - 经扩大凯源煤矿30年开采寿命估计煤炭资源为4164.33万吨[14] - 凯源公司2018年11月3日获新采矿许可证，期限1年（2018年12月21日 - 2019年12月21日），已续期2年（2019年12月21日 - 2021年12月21日）[14] - 收购代价1.60978亿元分十五期现金支付，第一期3220万元已支付，第二至十四期每期920万元于2020 - 2032年每年11月20日前支付，最后一期917.8万元于2033年11月20日前支付[14] - 收购构成公司非常重大收购事项，相关信息将在通告中披露[16] - 凯源公司需向新疆自然资源厅支付7650.25万元资源费，对应1980万吨煤炭[16] - 2019年3月11日，裕智创投有条件同意以3571.2万港元购买港海控股80%股权[25] - 裕智创投有条件同意以200.88万港元认购港海控股450股普通股，占已发行股份总数约4.5%[25] - 2019年4月23日完成收购及认购事项后，公司间接拥有港海控股80.86%已发行股份权益[25] - 港海集团收购事项代价中2851.2万港元以现金支付，720万港元以发行三份各240万港元承兑票据支付[25] - 港海集团收购及认购事项构成业务合并，卖方保证2018 - 2020财年每年净利润不少于720万港元，2018财年达标，2019财年未达标，不足金额为2187091港元[27] - 2019年12月收购经扩大凯源煤矿新采矿权，年产量范围从90万吨增至120万吨，为现有产能十倍或以上[29] 煤矿业务相关数据关键指标变化 - 本年度煤矿业务收入约7391万港元，2019年约7523.4万港元，同比减少约132.4万港元或约1.76%[36] - 本年度煤炭销售量约103.7492万吨，2019年约176.4591万吨，同比减少约41.20%[36] - 煤矿业务本年度收益约7391万港元，较去年约7523.4万港元减少约132.4万港元或约1.76%，煤炭销量约103.75万吨，较去年约176.46万吨减少约41.20%[38] - 煤矿业务本年度销售成本约3176.5万港元，2019年约4436.7万港元[39] - 2019年4月1日至2020年3月31日，公司煤炭总销量为1037492吨，较上一年度的1764591吨减少41%；总收益为73910千港元，较上一年度的75234千港元减少2%。其中，沫煤销量为754201吨，较上一年度的62882吨增长1099%，收益为65610千港元，较上一年度的3630千港元增长1707%；风化煤销量为283291吨，较上一年度的1531874吨减少82%，收益为8300千港元，较上一年度的56660千港元减少85%；混合煤、三六煤、三八煤销量和收益均较上一年度减少100%[56] - 公司聚焦销售沫煤及风化煤，总销售收益较去年上升超过一倍[58][60] - 本年度煤矿业务收益约7391万港元，2019年约7523.4万港元，较去年减少约1.76%[78] - 本年度集团售出约1,037,492吨煤炭，2019年约1,764,591吨，总销售收入约73,910,000港元，2019年约75,234,000港元[80][86] - 本年度沫煤销售754,201吨，占比72.69%；风化煤销售283,291吨，占比27.31%[82] - 截至2010年3月31日，现有矿坑以北B2煤层可售储量4.58百万吨，占比100%[93] - 截至2010年3月31日，矿山规划范围B3煤层可售储量3.57百万吨，占比25%；B2煤层可售储量10.86百万吨，占比75%[94] - 原凯源煤矿总储量约75%分类为「证实」类别[96] - 2020年3月31日，原凯源煤矿估计剩余煤矿储量约5.11百万吨，2019年约6.20百万吨，本年度开采约1.09百万吨，2019年约1.70百万吨[97][98] 可再生能源业务相关数据关键指标变化 - 可再生能源业务本年度营业额约77.5万港元，2019年约39.1万港元[39] - 可再生能源业务本年度服务成本约30.6万港元，2019年约17.5万港元[41][46] - 本年度可再生能源业务服务收入约775,000港元，2019年约391,000港元[83][85] IT服务业务相关数据关键指标变化 - IT服务业务本年度收益约5330.4万港元，2019年无收益[39] - IT服务业务本年度服务成本约4370.4万港元，2019年无成本[42][46] - 本年度信息技术服务业务服务收入约53,304,000港元，2019年无[83][84] 煤矿资产估值相关情况 - 估值师对煤矿资产进行估值时，假设来自John T. Boyd Company编制日期为2010年6月27日的技术报告及若干工程调查报告的开元煤矿资源估计可合理反映其储备状况[65][66] - 预测期间的煤炭价格由董事参考煤炭价格的历史稳定性估计得出[67][69] - 就董事提供的生产计划、销售量、经营费用及资本开支而言，经济环境与预测无太大偏差[68][69] - 扩大后的开元煤矿采矿许可证已续期两年，从2019年12月21日至2021年12月21日[69] - 所采用无风险利率为摘录自彭博有关长期中国政府债券于2020年3月31日的收益率[69][71] - 估值报告显示煤矿资产于2020年3月31日的使用价值约为其账面价值，报告及使用价值经董事评估及审阅[70][71][72] 可换股债券相关情况 - 公司于2008年3月14日发行本金2亿港元的零票息可换股债券，转换价每股0.2港元，到期日延至2023年3月13日，年报日期未偿还本金仍为2亿港元[74] - 公司于2008年3月14日发行本金总额为2亿港元的零息可换股债券，到期日延至2023年3月13日[102] 公司人员相关情况 - 关文辉51岁，2008年3月25日获委任为执行董事，2017年3月起出任公司主席兼董事总经理[112][114] - 王翔飞68岁，2008年3月25日获委任为执行董事，1982年毕业于中国人民大学获经济学学士学位[113][115] - 王翔飞曾于2002年7月至2009年6月任重庆钢铁股份独立非执行董事[117] - 王翔飞曾于2006年12月至2012年11月任中信银行股份独立非执行董事[117] - 王翔飞曾于2010年4月至2013年5月任山东晨鸣纸业集团股份独立非执行董事[117] - 王翔飞曾于2003年6月至2015年5月任财讯传媒集团独立非执行董事[117] - 王翔飞曾于2009年4月至2015年5月任深圳农村商业银行外部监事[117] - 王四维37岁，2018年11月20日获委任为执行董事，2007年取得加拿大McMaster University理学学士学位，2010年取得香港大学社会科学硕士学位[117] - 王四维于2017年