综合财务指标变化 - 公司2019年上半年未经审核综合收益约为人民币751.1百万元，较去年同期增加18.4%[6][9][12][18] - 公司2019年上半年未经审核综合溢利约为人民币81.8百万元，较去年同期增加88.3%[7][12] - 2019年上半年每股基本及摊薄盈利为人民币19.65分，2018年同期为人民币10.47分[7] - 董事会宣派2019年上半年中期股息5.00港仙，2018年同期为零[7] - 公司2019年上半年毛利率为33.4%，较2018年同期的31.2%增加2.2个百分点[9][12] - 公司2019年上半年销售吨数较去年同期增加11.5%至51,587吨[18] - 2019年上半年毛利同比增加26.8%至约2.51亿元，毛利率上升2.2个百分点[30] - 报告期内其他收入同比增加51.9%至约2770万元[31] - 销售及分销开支增长约1900万元或21.8%至约1.06亿元[33] - 行政开支约3480万元，同比减少约940万元或21.2%[34] - 公司拥有人应占溢利及全面总收益同比增加87.6%至约8150万元[35] - 2019年6月30日存货约7840万元，较2018年12月31日减少12.5%[36] - 2019年6月30日贸易应收款项等约2.49亿元，较2018年12月31日增加101.9%[37] - 2019年上半年收益为7.51103亿元，2018年同期为6.34256亿元，同比增长18.42%[82] - 2019年上半年毛利为2.50995亿元，2018年同期为1.97932亿元，同比增长26.80%[82] - 2019年上半年除税前溢利为9923.3万元，2018年同期为5347.1万元，同比增长85.58%[82] - 2019年上半年期内溢利为8177.4万元，2018年同期为4343.9万元，同比增长88.25%[82] - 2019年上半年基本及摊薄每股盈利为19.65分，2018年同期为10.47分，同比增长87.68%[82] - 2019年6月30日非流动资产为7.97611亿元，2018年12月31日为6.42204亿元，增长24.20%[85] - 2019年6月30日流动资产为9.88268亿元，2018年12月31日为7.9661亿元，增长24.06%[85] - 2019年6月30日流动负债为8.19965亿元，2018年12月31日为5.85142亿元，增长40.13%[85] - 2019年6月30日非流动负债为2.00734亿元，2018年12月31日为1.51091亿元，增长32.85%[87] - 2019年6月30日资产净值为7.6518亿元，2018年12月31日为7.02581亿元，增长8.91%[87] - 2019年上半年法定储备转拨10,428千元，累计溢利减少10,428千元[89] - 收购附属公司使非控股权益增加12,000千元，总计增加12,000千元[89] - 确认为分派的股息使股份溢价减少18,181千元，小计减少18,181千元[89] - 2019年上半年法定储备再次转拨15,283千元，累计溢利减少15,283千元[89] - 2019年和2018年6月30日法定盈余储备分别为95,376,000元和78,646,000元[91] - 2019年和2018年6月30日酌情盈余储备分别为47,688,000元和39,526,000元[91] - 2019年上半年经营活动所得现金净额为47,008千元，2018年为 - 22,980千元[94] - 2019年上半年投资活动所得现金净额为18,697千元，2018年为 - 44,284千元[94] - 2019年上半年融资活动所得现金净额为110,021千元，2018年为62,568千元[97] - 2019年上半年现金及现金等价物增加净额为175,726千元，2018年为 - 4,696千元[97] - 2019年上半年饼干总销售额为人民币7.51103亿元，2018年同期为人民币6.34256亿元[149] - 2019年上半年中国市场饼干销售额为人民币7.50161亿元，2018年同期为人民币6.3342亿元[151] - 2019年上半年通过分销商销售饼干的销售额为人民币7.28505亿元，2018年同期为人民币6.14146亿元[152] - 2019年上半年其他收入为人民币2768.8万元，2018年同期为人民币1822.8万元[156] - 2019年上半年其他开支为人民币2767.7万元，2018年同期为人民币1932.4万元[157] - 2019年上半年其他收益及亏损为亏损人民币64.4万元，2018年同期为亏损人民币392万元[159] - 2019年上半年融资成本为人民币1328.9万元，2018年同期为人民币702.1万元[160] - 2019年上半年所得税开支为人民币1745.9万元，2018年同期为人民币1003.2万元[162] - 2019年上半年董事及主要行政人员薪酬343.3万元，2018年为212.4万元；总员工成本2019年为9968.9万元，2018年为9927.2万元[167] - 2019年上半年折旧及摊销总额3155.7万元，2018年为2386.3万元[167] - 2019年上半年确认开支的存货成本50010.8万元，2018年为43632.4万元[167] - 截至2019年6月30日止六个月，有关2018年度末期股息每股5港仙，合共2075万港元（相当于人民币1818.1万元）；2018年同期每股15港仙[167] - 公司董事决定向2019年10月11日股东派中期股息每股5港仙，总数2075万港元，2018年同期无[168] - 2019年上半年用于计算每股基本及摊薄盈利的公司拥有人应占期内溢利8153.3万元，2018年为4345万元[170] - 2019年上半年集团添置物业、厂房及设备约4601.6万元，2018年同期为1669.3万元；出售厂房及设备录得收益6.6万元，2018年同期为0.3万元；投资物业未变现收益30万元，2018年同期为零[172] - 本中期期间商誉无变动，截至2019及2018年6月30日止六个月，2018年4月1日收购的两间附属公司所代表的现金产生单位无减值[174] 各业务线数据变化 - 早餐饼干系列2019年收益约为人民币172.6百万元，较2018年同期增加2.5%，销量达15,374吨，较去年同期增加0.8%[19][20] - 薄脆饼干系列2019年收益微跌至人民币134.3百万元，销量较去年同期增加0.4%至9,990吨[19][21] - 夹心饼干系列2019年收益较去年同期增加33.7%至约人民币207.3百万元，销量达12,141吨，较去年同期增加28.2%，收益约占公司总营业额的27.59%[19][25] - 粗粮饼干系列2019年收益较去年同期增加94.7%至人民币62.5百万元，销量较去年同期增加92.6%至3,932吨[19] - 威化饼干系列销售额约6960万元，同比增加9.3%，销量增加5.6%至4154吨[26] - 粗粮饼干系列收益约6250万元，同比增加94.7%，销量达3932吨，同比增加92.6%[27] - 其他系列收益同比增加31.1%至约1.048亿元，销量增加6.9%至5996吨[28] 股权结构情况 - 截至2019年6月30日，黄铣铭先生在公司拥有252,572,000股，占已发行股本约60.86%[46] - 截至2019年6月30日，Actis相关主体及Rich Tea Investments Limited各持有60,000,000股，占已发行股本约14.46%[53] - 开元由钜运持有80%，由黄氏家族四间实体持有20%[47][48] - 截至2019年6月30日，黄翠红等女士各持有公司252,572,000股，占已发行股本约60.86%[50] 购股计划相关 - 首次公开发售前购股权计划涉及股份总数为14,900,000股，占公司已发行股本总额约3.59%[58] - 首次公开发售前购股权计划项下股份认购价定为3.45港元[59] - 根据首次公开发售前购股计划可能授出购股权涉及最高股份数不超40,000,000股，占全球发售完成后已发行股本10%[60] - 上市日期第一、二、三、四年后，购股权归属比例各占已授出购股权总数的25%[58][59][60][61] - 首次公开发售前购股计划行使期自上市日期后一年起至五年止[61] - 首次公开发售前购股计划于2014年8月21日至9月24日有效，之后不得授出新购股权[63] - 截至报告日期，公司根据首次公开发售前购股权计划授出可认购1490万股股份的购股权，占已发行股本总额约3.59%，已发行股份4.15亿股[64] - 根据购股计划及其他股份购股计划可授予购股的最高股份数目，不得超全球发售完成及超额配股权获行使后已发行股份总数的10%，即4.15亿股[65] - 除非获股东批准，基于购股计划及其他股份购股计划向一名合资格参与者授出股份数，不得超公司12个月内已发行股份的1% [67] - 向董事等授予购股须获股东批准，否则授予主要股东等股份数不得超12个月内已发行股份的0.1%或合共价值超500万港元[67] - 截至报告日期，公司根据购股计划授出可认购1200万股股份的购股，占已发行股本总额约2.89%，1000万股购股已失效[68] - 公司根据购股计划可授出可认购4150万股股份的购股，占已发行股本总额约10% [68] 股息分派安排 - 董事会已议决向2019年10月11日股东宣派中期股息每股普通股5港仙，2018年同期无[74] - 公司将在2019年10月9日至11日暂停办理股份过户登记，10月11日为股份记录日期[75] - 为符合收取股息资格，股份过户文件须在2019年10月8日下午4时30分前提交，股息预期11月7日派付[75] 证券交易情况 - 2019年上半年，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[73] 税务情况 - 广东嘉士利自2015年1月起获“高新技术企业”认证，2015 - 2017年按15%经扣减企业所得税率缴税，认证已续至2020年，截至2019年6月30日止六个月仍按15%缴税，其他中国附属公司本期企业所得税率为25%[163] - 集团属中国税务居民的附属公司向非中国居民直接控股公司派付股息，按10%税率预扣中国预扣税，嘉士利（香港）符合条件，就截至2019及2018年6月30日止六个月股息收入享有5%宽减预扣税率[164] 投资情况 - 截至2019年6月30日止六个月，非上市股权投资基金账面价值为人民币1.02473亿元，已确认公允价值亏损为人民币102.7万元[145] - 截至2019年6月30日，公司于非上市联营公司的投资成本为31,887千元，分占联营公司业绩为 - 2,475千元，总计29,412千元；2018年12月31日对应数据分别为1,282千元、 - 162千元、1,120千元[175] - 公司持有香港瑞士乐（国际）食品有限公司5%拥有权权益和50%投票权，持有开平市嘉润投资有限公司45%拥有权权益和45%投票权，比例在2019年6月30日和2018年12月31日无变化[175] - 香港瑞士乐注册资本为370万美元（约人民币2520万元），公司附属公司出资187,500美元（约人民币130万元），截至2018年12月31日投资金额达187,500美元（约人民币128万元）[177] - 开平市嘉润投资有限公司注册资本为人民币6800万元，公司附属公司将注入3060万元，截至2019年6月30日已注入500万元[178] - 截至2019年6月30日，公司于合营企业的投资成本为35,000千元，应占合营企业业绩为 - 12,835千元，总计22,165千元；2018年12月31日对应数据分别为35,000千元、 - 11,150千元、23,850千元[180] - 公司持有深圳前海星旻利股权投资合伙企业（有限合伙）89.1%