公司名称及业务线信息 - 2019年公司将名称更改为勵時集團有限公司，以反映奢侈品市场策略方针及业务重心[12] - 2019年公司业务包括与专家合作设计销售手表及配件、为OEM客户设计生产组装手表、生产销售自有品牌手表[12] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事自主品牌手表及珠宝、OEM手表以及第三方手表制造及销售[46] - 公司主要从事自主品牌手表及珠宝、OEM手表及第三方手表制造及销售[174] 财务数据关键指标变化 - 2019年公司持续经营业务收益为91,491千元人民币，2018年为106,948千元人民币[8] - 2019年公司年内亏损为127,052千元人民币，2018年为106,817千元人民币[8] - 2019年公司资产总值为366,058千元人民币，2018年为483,431千元人民币[9] - 2019年公司负债总额为10,074千元人民币，2018年为16,087千元人民币[9] - 2019年公司权益总额为355,984千元人民币，2018年为467,344千元人民币[9] - 公司收益从2018年约1.069亿元减少约1540万元或约14.4%至2019年约9150万元[19] - 销售成本从2018年约8790万元减少约1070万元或约12.2%至2019年约7720万元[20] - 毛利从2018年约1910万元减少约480万元或约25.1%至2019年约1430万元，毛利率从约17.8%降至约15.6%[21] - 销售及分销开支从2018年约3130万元减少约550万元或约17.6%至2019年约2580万元[22] - 行政开支从2018年约2060万元增加约550万元或约26.7%至2019年约2610万元[23] - 除税前亏损从2018年约1.067亿元增加约2030万元至2019年约1.27亿元[24] - 2019年底现金及银行结余总额约为190万元（2018年底约为650万元），流动比率从27.9倍增至33.2倍，资本负债比率从约1.3%降至零[27] - 对中汽内饰投资从2019年初438.2万元降至年底249.2万元，占经审核资产总值0.7%，股份数1635.52万股，占比4.11%[29] - 2019年底公司聘用113名雇员（2018年为179名），薪酬成本约800万元（2018年约1170万元）[35] - 2019年集团亏损净额约为人民币127.1百万元，2018年相应年度亏损净额约人民币106.8百万元[48] - 2019年收益为91,491千元人民币，较2018年的106,948千元人民币下降14.45%[160] - 2019年年内亏损为127,052千元人民币，较2018年的106,817千元人民币增加19%[160] - 2019年全面亏损总额为117,696千元人民币，较2018年的78,017千元人民币增加50.86%[160] - 2019年基本及摊薄每股亏损为36.76分人民币，较2018年的30.91分人民币增加18.93%[160] - 2019年非流动资产为31,415千元人民币，较2018年的34,827千元人民币下降9.79%[162] - 2019年流动资产为334,643千元人民币，较2018年的448,604千元人民币下降25.39%[162] - 2019年流动负债为10,074千元人民币，较2018年的16,087千元人民币下降37.37%[162] - 2019年资产净值为355,984千元人民币，较2018年的467,344千元人民币下降23.83%[162] - 2019年股本为29,181千元人民币，与2018年持平[164] - 2019年储备为326,803千元人民币，较2018年的438,163千元人民币下降25.41%[164] - 2019年经营所用现金净额为4957千元，2018年为16213千元；经营活动所用现金净额2019年为6615千元，2018年为17675千元[170] - 2019年投资活动所用现金净额为190千元，2018年所得现金净额为43千元[171] - 2019年融资活动所用现金净额为6000千元，2018年为15785千元[171] - 2019年现金及现金等价物减少净额为12805千元，2018年为33417千元[171] - 2019年初现金及现金等价物为6495千元，年末为1851千元；2018年初为16204千元，年末为6495千元[171] 市场环境及业务展望 - 2019财年香港珠宝、手表及钟表以及名贵礼品类零售额较2018年分别减少约21%、41%及47%[12] - 公司预期2020年充满挑战，将密切监察市场并重新布局业务及产品组合[13] - 公司认为长期来看，豪华高端手表及珠宝配件消费后劲强大，将向设计团队倾斜资源[13] 股份相关信息 - 2020年3月31日，公司完成股份合并，每十股每股面值0.01港元的已发行及未发行普通股合并为一股每股面值0.1港元的合并普通股[43][68] - 截至报告日期，根据购股计划可供发行的证券总数为38,167,000股股份[65] - 2019年12月31日尚未行使的购股权总数为381,670千份，2020年3月31日完成股份合并后尚未行使的购股权总数为38,167千份[67] 客户与供应商信息 - 集团最大客户及合计五大客户分别占集团营业额7%及32%，最大供应商及合计五大供应商分别占集团采购额17%及42%[58] 财务报表附注信息 - 年内物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注18[50] - 公司年内股本变动详情载于综合财务报表附注28[51] - 集团及公司年内储备变动详情分别载于年报第35页的综合权益变动表及综合财务报表附注30[53] 董事及公司治理相关信息 - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认上市日期至报告日期遵守规定标准[69] - 2019年12月31日，无董事或主要行政人员在公司或相联法团股份、相关股份及债权证中拥有须披露权益或淡仓[70] - 2019年12月31日，无其他人士（董事及主要行政人员除外）在股份或相关股份中拥有须披露权益或淡仓，或拥有附带投票权类别股本面值5%或以上权益[73] - 截至2019年12月31日止年度，无董事在公司相关重大合约中拥有重大权益[77] - 截至2019年12月31日止年度，无董事在与集团业务竞争业务中拥有权益[78] - 执行董事施清泉58岁，有逾17年管理及业务策划经验；杨淅30岁，有多年销售及营销经验；邹伟康28岁，有多年投资及金融经验[94] - 独立非执行董事余俊敏42岁，在会计及财务行业有逾14年经验[95] - 董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事，独立非执行董事占董事会成员三分之一[99] - 2019年公司遵守上市规则附录十四企业管治守则及守则条文，但独立非执行董事钟维立未出席6月13日股东大会[98] - 本年度部分董事会会议通知期少于14天，董事会未来将努力符合企管守则规定[99] - 董事会每年至少召开4次全体会议，2019年已举行4次董事会会议[103][105] - 2019年执行董事施清泉、邹伟康出席率为75%，杨淅出席率为100%；独立非执行董事出席率均为100%[105] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则，全体董事2019年遵守该守则[108] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，已审阅2019年度年度业绩[111] - 独立非执行董事无公司或附属公司其他职务，无公司股份权益，公司认为其皆为独立人士[109] - 定期董事会会议应提前至少14天通知董事[99] - 公司业务日常运营由执行董事负责，影响整体策略事务由董事会处理[106] - 2019财政年度审核委员会举行3次会议，余俊敏、段白丽、钟维立出席率均为100%（3/3）[113] - 2019财政年度薪酬委员会举行2次会议，余俊敏、杨淅、段白丽、钟维立出席率均为100%（2/2）[114] - 2019财政年度提名委员会举行2次会议，余俊敏、施清泉、段白丽、钟维立出席率均为100%（2/2）[117] - 公司于2014年12月19日成立薪酬委员会和提名委员会[113][117] - 公司于2014年7月成立公司担保委员会，每半年向审核委员会报告工作[120] - 公司在各报告期结束后尽快发布中期或年度财务摘要及业务回顾[121] - 2019年核数师提供审核及非审核服务应付薪酬分别约为人民币91.6万元及人民币8.4万元[122] - 董事会负责评估及厘定公司愿承担的风险性质及程度[125] - 公司委聘独立内部监控审阅顾问每年审阅内部监控系统有效性[125] - 截至2019年12月31日止年度，董事会认为内部监控系统有效且充足[125] - 公司秘书赖雅明截至2019年12月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[132] - 任何一位或以上持有公司缴足股本（赋有公司股东大会上投票权）十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会[135] - 若董事会未在要求递交后21天内知会请求者相反结果及未能召开股东特别大会，请求者可自行召开，公司须偿付合理费用[136] - 截至2019年12月31日止年度，公司的章程文件并无显著变动[137] - 核数师认为公司综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实而中肯地反映了集团于2019年12月31日的综合财务状况及截至该日止年度的综合财务表现及综合现金流量[139] - 董事会已采纳企业管治职能的职权范围，履行相关工作包括制定及检讨公司的企业管治政策等[126] - 董事会采纳董事会成员多元化政策，促进董事会成员在技能、经验等多方面多元化[128] - 公司坚持与股东定期沟通并合理披露资料，主要渠道有财务报告、股东大会等[129] - 全体董事年内已参与持续专业发展以更新知识和技能[131] - 公司向股东传达资讯方式包括送呈业绩报告、在联交所网站刊发公告及召开股东大会等[133] 贸易应收款项及存货信息 - 集团贸易及其他应收款项账面总值分别约为1.30879亿元及6219.9万元，计提预期信贷亏损拨备分别约为3503.8万元及366.2万元[143] - 集团授予客户的贸易应收款项信贷期介乎0至180日[143] - 2019年12月31日，集团拥有存货约8207.8万元，存货拨备约5639.5万元[146] 财务报表编制及审计相关信息 - 董事负责根据香港会计师公会颁布的准则及规定，拟备真实而中肯的综合财务报表，并对内部控制负责[151] - 审核委员会负责监督集团的财务报告过程[152] - 核数师目标是对综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[153] - 核数师在审计中运用专业判断，保持专业怀疑态度，识别和评估风险等[154] - 核数师与审核委员会沟通计划审计范围、时间、重大审计发现等事项[156] - 核数师向审核委员会提交声明，说明已符合独立性相关专业道德要求[156] - 出具独立核数师报告的审计项目董事为田新傑先生[157] 公司注册及上市信息 - 公司于2012年12月3日在开曼群岛注册成立，股份在香港联合交易所上市，母公司是Visual Wise Limited，最终控制方是林志强先生[173] 财务报告准则应用信息 - 综合财务报表按历史成本基准编制，部分金融工具按公平值计量[176] - 2019年公司首次应用多项经修订香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第16号等[179] - 2019年1月1日公司首次应用香港财务报告准则第16号，取代香港会计准则第17号及相关诠释[181] - 截至2019年12月31日止年度，集团作为出租人应用香港财务报告准则第16号对综合财务报表无重大影响[183] - 集团已追溯应用香港财务报告准则第16号，累计影响于2019年1月1日确认[185] - 2019年1月1日，集团确认金额为相当于经任何预付或应计租赁付款调整的相关租赁负债的额外租赁负债及使用权资产[185] - 2018年12月31日披露的经营租赁承担为0元，确认的融资租赁承担为6000000元[188] - 2019年1月1日，租赁负债为6000000元，其中流动负债为6000000元，非流动负债为0元[188] - 应用香港财务报告准则第16号后确认的有关经营租赁的使用权资产为0元[188] - 根据香港会计准则第17号计入物业、厂房及设备之先前按融资租赁处理之资产金额为31727000元[188] - 已颁布但尚未生效的香港财务报告准则包括香港财务报告准则第17号等多项准则[190] - 经修订“财务报告概念框架”相应修订将于2020年1月1日或之后开始的年度期间生效[190] - 公司董事预期，在可预见的未来，应用所有其他新订及经修订香港财务报告准则不会对综合财务报表产生重大影响[190]