财务表现 - 2021年收入为43,324千港元,同比下降61.3%[16] - 2021年毛损为8,623千港元,同比下降130.2%[16] - 2021年除所得税前亏损为52,077千港元,同比改善81.4%[16] - 2021年本公司股东应占亏损为51,785千港元,同比改善81.6%[16] - 2021年每股基本及摊薄亏损为0.23港元,同比改善85.2%[16] - 2021年资产净值为45,945千港元,同比下降46.0%[16] - 2021年现金及等同现金为24,424千港元,同比下降29.2%[16] - 2021年毛损率为19.9%,同比下降45.4个百分点[18] - 2021年股东资金回报率为-112.7%,同比改善218.3个百分点[18] - 2021年流动比率为2.0倍,资本负债比率为0.65[18] - 2021年财政年度公司股东应占综合亏损为5180万港元,较2020年财政年度大幅减少81.6%[39] - 2021年财政年度每股基本亏损为0.23港元,较2020年财政年度大幅减少85.2%[39] - 2021年财政年度收入减少至43.3百万港元,其中珍珠及珠宝销售为41.2百万港元,策略投资及财务服务利息收入为2.1百万港元[79] - 毛利减少37.1百万港元至毛损8.6百万港元,毛利率为19.9%,主要源于存货减值亏损拨备10.0百万港元[79] - 公司总权益为45.9百万港元,较去年减少46.1%,现金及等同现金为24.4百万港元[82] - 公司流动比率为2.0倍,较去年2.1倍略有下降[82] - 公司尚未偿还借款为30.0百万港元,其中28.0百万港元由其他应收款项作抵押,年利率为15%[82] - 公司2021年总员工成本为16.0百万港元,较2020年的49.1百万港元大幅下降[89] - 2021年公司收益为43,324千港元,较2020年的111,978千港元大幅下降[94] - 2021年公司股东应占亏损为51,785千港元,较2020年的281,822千港元有所改善[94] - 2021年销售珍珠及珠宝产品所用资本回报率为-57.0%,较2020年的-24.7%进一步恶化[94] - 2021年策略投资及财务服务所用资本回报率为-7.5%,较2020年的-390.7%大幅改善[94] 业务表现 - 珍珠及珠宝业务2021年财政年度销售额为4120万港元,较2020年财政年度的1.098亿港元大幅下降[41] - 珍珠及珠宝业务2021年财政年度资本回报率为-57.0%,较2020年财政年度的-24.7%进一步恶化[41] - 公司主要业务包括珍珠及珠宝产品的采购、加工、设计、生产和批发分销,以及战略投资和金融服务[96] - 公司主要分为两个运营分部:销售珍珠及珠宝产品分部和策略投资及财务服务分部[98] - 公司2021年收入下降至4330万港元,较2020年的1.12亿港元大幅减少,主要由于珍珠及珠宝销售额下降[75] - 2021年公司毛利润下降至亏损860万港元,毛利率为-19.9%,主要由于存货减值准备达1000万港元[76] - 公司预计2021年下半年收入将继续下降,主要由于经济活动放缓和疫情导致的消费模式转变[70] - 公司预计珍珠及珠宝业务收入将继续恶化,主要由于疫情尚未稳定[70] 成本控制与运营效率 - 公司将继续严格控制成本,改善运营效率和生产力以保持竞争力[42] - 公司将继续加强珍珠及珠宝业务发展,优化运营效率和生产力[33] - 销售及行政开支减少48.7百万港元或69.6%至21.3百万港元,主要由于股份为基础付款开支减少及成本控制措施[78] - 公司股东应占亏损大幅减少230.0百万港元或81.6%至51.8百万港元,主要由于无联营公司投资减值亏损及出售物业、厂房及设备亏损[78] 投资与财务策略 - 公司将进一步利用上市资源为收购项目增值,提高盈利能力和回报[33] - 公司预计策略投资及财务服务分部将成为增长动力,并将继续寻找合适投资项目[32] - 公司已终止确认Campfire集团的联营公司投资,并将其重新分类为按公允价值计入其他全面收益的金融资产[25] - 公司在2021财年通过策略投资及财务服务分部维持房地产投资业务,目标包括房地产代理业务、房地产投资基金及共享工作空间行业[48][53] - 公司于2018年2月22日与Orient Capital Opportunity Fund SPC签订认购协议,认购价值7600万港元的参与股份,截至2021年3月31日,已向子基金出资4180万港元[49][53] - 由于英国脱欧后的房地产市场不确定性及COVID-19疫情的影响,公司决定撤销并解除对伦敦西部住宅项目的投资,避免了进一步支付约3420万港元的义务[51][54] - 公司在2021财年确认了对子基金投资的公平值亏损约470万港元[52][54] - 公司于2019年6月25日完成对Guardian City Limited 30%股权的收购,总代价为1.76亿港元,其中1000万港元以现金支付,1.53亿港元通过发行代价股份支付[56] - 由于香港社会运动及COVID-19疫情的影响,Campfire集团的共享工作空间需求下降,公司关闭了13个场所中的11个,并在2020财年确认了对Guardian City投资的减值亏损约1.47亿港元[56] - 公司在2021财年将对Campfire集团的投资从联营公司投资重新分类为通过其他综合收益按公允价值计量的金融资产[58] - 公司预计策略投资及财务服务分部将通过房地产代理业务和共享工作空间行业的投资,多元化收入来源并产生额外投资回报[59] - 鉴于英国市场的不确定性,公司决定减少在英国的投资,并继续寻找合适的投资项目以推动未来增长[59] - 公司取消确认Campfire集团投资为联营公司,并将其重新分类为按公平值计入其他全面收益的金融资产[60] - 公司预期策略投资及财务服务分部将多元化发展收入来源,并减少在英国的投资[60] - 公司向Campfire Holdings提供一笔最高25,000,000港元的贷款,年利率为15%,期限为12个月[61] - 公司于2018年以70,000,000港元收购Summit Pacific Group Limited,其持有位于香港湾仔的2,567平方英尺物业[61] - 公司于2020年以53,000,000港元出售该物业,录得出售亏损约17,700,000港元[63] - 公司于2020年3月16日收到诉讼传票,要求偿还逾期借款约3,084,000港元及年利率18%的利息[63] - 公司于2020年6月8日和解诉讼,确认法律程序已结束[63] - 公司于2020年6月1日根据一般授权配售新股份[66] - 公司2021年获得配售净收益约882万港元,其中329万港元用于和解申索,553万港元用作营运资金[67] - 2021年1月公司通过配售获得净收益约490万港元,其中380万港元用于偿还贷款及利息,110万港元用作营运资金[67] - 公司计划通过战略投资和金融服务分部分散收入来源,并积极寻找合适的投资项目[70] - 公司将集中投资和业务于房地产、共享工作空间及投资管理行业,尤其在欧洲和亚洲[70] - 截至2021年3月31日,公司对未上市物业基金的剩余资本承诺为34.2百万港元,与2020年持平[84] 风险管理 - 策略性风险包括未能识别或实施正确策略,或对营商环境变化作出适当反应,可能对中期及长期盈利能力及声誉造成不利影响[103] - 经济风险包括经济环境下行可能导致客户无力偿还贷款,进而增加坏账并降低资产价值[103] - 信贷风险涉及金融工具的客户或交易对手未能履行合约责任,导致财务亏损[103] - 业务风险包括主要客户终止业务关系,可能对公司业务造成不利影响[103] - 营运风险包括劳工成本上升及劳工短缺,可能对公司的运营及盈利能力造成重大不利影响[109] - 流动性风险涉及公司无法履行到期财务责任,可能影响公司的财务稳定性[109] - 价格风险涉及股价变动可能影响公司收入及其所持股票价值[109] - 汇兑风险涉及外汇汇率变动可能影响公司收入及其所持资产价值[109] - 人事风险包括董事、高级管理人员及其他主要人员终止服务,可能对公司业务造成重大不利影响[111] - 公司通过密切监控外汇汇率变动管理外汇风险,并可能使用远期外汇合约等衍生工具进行对冲[88] - 公司主要在香港和中国大陆经营业务,并承受美元、英镑、人民币和韩元等货币的汇率波动风险[86][90] 公司治理 - 郑子坚先生于2019年9月27日及2019年10月18日分别获委任为公司执行董事及董事会主席,拥有超过26年的并购、财务及会计经验[116] - 梁奕曦先生于2016年4月11日获委任为公司执行董事,拥有超过20年的审计、会计及企业管理经验[116] - 张诗敏先生于2018年4月1日获委任为公司执行董事、公司秘书及财务总监,拥有超过20年的国际审计及上市公司工作经验[119][121] - 赵善能先生于2020年9月30日获委任为公司独立非执行董事,拥有超过30年的会计经验,曾担任多个高级会计及财务职位[120][122] - 董波先生于2020年9月30日获委任为公司独立非执行董事,拥有丰富的管理经验,曾担任多家上市公司的高管职位[124] - 公司董事会目前由三名执行董事(郑子坚先生、梁奕曦先生、张诗敏先生)和三名独立非执行董事(赵善能先生、李健强先生、董波先生)组成[140] - 公司截至2021年3月31日止年度内遵守了企业管治守则的所有守则条文及适用建议最佳常规,但存在部分偏离事项[133] - 公司目前没有首席执行官(CEO),CEO职责由全体执行董事集体承担[133] - 公司在2021年3月31日止年度内,部分定期董事会会议以少于14天通知期召开,以便董事及时应对重大交易[134] - 公司董事会负责整体管理,包括领导、监控、监督业务、策略决定、内部监控、风险管理和表现[137] - 公司管理团队负责日常管理,包括编制中期及年度报告、执行内部控制和风险管理程序、遵守法定和监管要求[137] - 公司董事会定期检讨委派给管理层的职能和工作[137] - 公司董事会确保设有流程和程序以实现企业管治目标[137] - 公司董事具备不同专业资格、经验和财务管理专业知识,为有效管理公司作出贡献[140] - 公司董事会相信现有董事会的组成符合企业管治要求,能够平衡专业知识、技能和经验[140] - 截至2021年3月31日,公司董事会举行了10次会议,每名董事的出席情况详见报告中的“董事会及委员会会议”部分[141] - 公司已遵守上市规则第3.10(1)、3.10(2)及3.10A条的规定,并接获全部三名独立非执行董事的独立身份确认函[150] - 董事会已审阅全体独立非执行董事的独立性,并认为彼等均属上市规则所界定的独立人士[151] - 公司董事会成员多元化政策已于2014年10月采纳[152] - 公司目前没有首席执行官(CEO),CEO职责由所有执行董事集体承担[145] - 董事会主席与独立非执行董事在其他董事避席的情况下会面,公司秘书协助主席准备会议议程[141] - 公司董事会会议的通知期通常为至少14天,但在2021年3月31日止年度内,某些会议的通知期少于14天,以便董事及时作出决策[141] - 公司董事会会议议程及随附文件通常于会议拟定日期前至少三天寄发给董事[141] - 公司董事会会议记录初稿在批准前会送交董事传阅,所有会议记录由公司秘书存档[141] - 公司董事会成员包括三名独立非执行董事,分别为李健强先生、赵善能先生及董波先生[150] - 董事会由6位董事组成,其中3位为独立非执行董事,促进管理程序的严格审查和控制[154][155] - 董事会成员在年龄、专业经验、技能和知识方面具有显著多样性[154][155] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成,负责审查中期和年度业绩、内部监控报告和风险评估报告[156] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事和1名执行董事组成,负责审查和推荐董事薪酬调整[159][160] - 提名委员会由3名独立非执行董事和1名执行董事组成,负责物色合适人选出任董事会成员并考虑董事续聘和继任计划[161][164] - 董事会于2018年12月21日通过董事提名政策,正式规定了董事的选拔、提名和任命标准和流程[166] - 提名委员会在截至2021年3月31日止年度举行了2次会议,评估独立非执行董事的独立性并推荐新董事任命[168][169] - 所有董事均参与了持续专业发展,并向公司提供了截至2021年3月31日止年度的培训记录[172] - 公司持续向董事提供上市规则及其他适用监管规定的最新发展信息,以确保合规并增强对良好企业管治常规的认识[172] - 董事会在截至2021年3月31日止年度负责监督财务报表的编制,确保其真实公允地反映集团的财务状况和业绩[184] - 公司努力以平衡、清晰和易于理解的方式呈现集团的业绩、财务状况和前景,并按时公布中期和年度业绩[185] - 公司2021年3月31日止年度的财务报表已按照香港财务报告准则编制,确保真实公平地反映公司财务状况[187] - 公司核数师大华马施云会计师事务所在2021年3月31日止年度提供的审计服务费用为550,000港元,其他非审计服务费用为10,000港元[189] - 公司董事会确认其对内部控制和风险管理的全面责任,涵盖财务报告、运营、合规及风险管理[191] - 公司审计委员会持续审查对集团重要的内部控制和风险管理,并评估会计及财务报告职能的资源、员工资历及经验是否足够[192] - 公司未设立独立内部审计部门,但每年聘请独立专业公司对内部控制和风险管理系统的有效性进行审查[193] - 公司秘书张诗敏先生在2021年3月31日止年度接受了不少于15小时的相关专业培训,符合上市规则第3.29条的培训要求[198] 市场与客户策略 - 公司计划在疫情稳定后继续积极参与全球重要珠宝展览会以维持多元化客户基础[42] - 公司将继续加强珍珠及珠宝业务的发展,并参加全球重要珠宝展览会以维持竞争力[70] 资本结构与融资 - 公司已发行股份总数为266,376,964股,每股面值0.02港元,已发行股本为5,327,539港元[82] - 公司于2021年1月7日通过配售代理以每股0.116港元的价格配售最多44,392,000股配售股份,增加股本约888,000港元,余额约4,033,000港元计入股份溢价账户[84]
钱唐控股(01466) - 2021 - 年度财报